Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
Ratios d’activité à court terme (résumé)
Texas Pacific Land Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances, qui indique la fréquence à laquelle les créances clients sont renouvelées, présente une tendance variable au fil du temps. Après une période sans données, il apparaît une baisse notable aux deuxième, troisième et quatrième trimestres de 2019 avec des valeurs respectives de 5,76, 7,32, puis une hausse à 8,23. Au cours de l’année 2020, la tendance fluctue, atteignant une valeur minimale de 4,49 au quatrième trimestre, puis remontant à plus de 6 en 2021. À partir de 2022, le ratio oscille autour de 5,41 à 5,63, témoignant d’une stabilité relative dans la gestion des créances. En résumé, la société semble avoir maintenu une rotation régulière, avec une certaine volatilité, sans tendance claire à l’accroissement ou à la ralentissement prolongé.
- Tendances du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs montre également une évolution fluctuante. Après une absence de données, il commence en juin 2019 à un niveau élevé de 25,56, puis connaît une diminution significative à 18,72 en juin 2019 et fluctue autour de 20 à 25 durant la période suivante. En 2020, une forte augmentation est observée au quatrième trimestre avec un taux exceptionnel de 40,66, indiquant un délai de paiement accru. Par la suite, la tendance revient à un niveau plus stable oscillant entre 16 et 28. La baisse notable vers la fin de la période, notamment en 2024 (16,93), pourrait indiquer une gestion plus rigoureuse de ses délais de paiement. Globalement, la société semble avoir ajusté ses conditions de règlement avec ses fournisseurs, passant d’une période de paiement plus longue à une gestion plus serrée.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement, qui reflète la capacité à renouveler rapidement ses ressources circulantes, montre une tendance décroissante. Après une période initiale sans données, il débute à 1,43, puis oscille autour de 1,2 à 1,5 jusqu’en 2021. À compter de 2022, il diminue progressivement pour atteindre environ 0,69 en septembre 2024. Cette réduction pourrait indiquer une gestion plus conservatrice ou une augmentation de la durée de rotation des éléments du fonds de roulement, en lien avec une meilleure optimisation ou un ralentissement dans le renouvellement des actifs circulants.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours de rotation des comptes clients montre une tendance globale à la hausse au fil du temps. Après une absence de données en 2019, la durée commence à 47 jours et fluctue dans une plage allant jusqu’à 81 jours en 2021. La tendance indique une augmentation progressive du délai de recouvrement, atteignant en moyenne 75 jours entre 2022 et 2024. Cela pourrait suggérer une extension des délais de paiement accordés aux clients ou une stabilité dans la collecte des créances, mais avec un impact potentiel sur la liquidité.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- La durée de rotation des comptes fournisseurs varie sensiblement au cours des périodes. Après une période sans données, elle commence à 14 jours, puis oscille entre 9 et 19 jours en 2020. Dans la période suivante, on observe une augmentation progressive pour atteindre 22 jours en septembre 2024. La tendance indique une prolongation graduelle des délais de paiement aux fournisseurs, passant de 13 à 22 jours, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion du crédit fournisseur ou des négociations offrant des délais plus longs.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Ratio de rotation des créances
Texas Pacific Land Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenus | 173,563) | 172,334) | 174,142) | 166,657) | 157,967) | 160,609) | 146,362) | 152,706) | 191,111) | 176,270) | 147,335) | 147,178) | 123,693) | 95,932) | 84,155) | 77,009) | 74,383) | 54,568) | 96,594) | 113,332) | 98,530) | 87,310) | 191,324) | |||||||
| Débiteurs et charges à payer, montant net | 122,627) | 119,102) | 121,807) | 128,971) | 126,215) | 120,771) | 106,044) | 103,983) | 139,656) | 132,410) | 108,950) | 95,217) | 82,897) | 67,038) | 61,392) | 48,216) | 41,172) | 49,564) | 68,679) | 62,995) | 62,803) | 68,011) | 65,728) | |||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | 5.60 | 5.63 | 5.41 | 4.90 | 4.89 | 5.39 | 6.28 | 6.42 | 4.74 | 4.49 | 4.72 | 4.74 | 4.59 | 4.94 | 4.73 | 6.27 | 8.23 | 7.32 | 5.76 | 7.79 | — | — | — | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 9.90 | 9.49 | 9.54 | 9.88 | 9.21 | 11.10 | 12.21 | 11.52 | 10.11 | 7.67 | 7.60 | 8.45 | 8.12 | 7.39 | 6.79 | 8.24 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ConocoPhillips | 11.47 | 10.64 | 10.11 | 10.26 | 10.57 | 14.73 | 14.26 | 11.07 | 10.21 | 8.02 | 6.82 | 6.87 | 6.62 | 6.47 | 5.01 | 6.82 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenusQ3 2024
+ RevenusQ2 2024
+ RevenusQ1 2024
+ RevenusQ4 2023)
÷ Débiteurs et charges à payer, montant net
= (173,563 + 172,334 + 174,142 + 166,657)
÷ 122,627 = 5.60
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- Évolution des revenus
- Les revenus de l'entreprise présentent une tendance globale à la hausse sur la période analysée. Après une chute significative au deuxième trimestre 2019, ils reprennent rapidement pour atteindre un pic au quatrième trimestre 2021. Une légère baisse est observée ensuite, puis une stabilisation autour des niveaux de 160 000 à 170 000 milliers de dollars. La croissance n'est pas constante, avec des fluctuations modérées, mais la tendance générale reste à la progression sur la période considérée.
- Évolution des débiteurs et charges à payer, montant net
- Les débiteurs et charges à payer montrent une augmentation progressive tout au long de la période, avec des pics notables au quatrième trimestre 2021 et au troisième trimestre 2022. La valeur atteint son maximum au premier trimestre 2023. Après cette période de croissance, on observe une légère baisse ou stabilisation, mais la tendance globale indique une augmentation du montant net des débiteurs et charges à payer, ce qui pourrait signaler une augmentation globale des actifs ou une gestion différente du cycle d'exploitation.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio, indicateur de l'efficacité dans la gestion des créances, montre une certaine volatilité. Après des périodes élevées, notamment à la fin de 2019 et au début de 2020, il diminue pour atteindre des valeurs plus faibles entre 4.49 et 4.74, indiquant peut-être une période de rotation plus lente des créances. Une tendance à la hausse à partir du troisième trimestre 2022 vers environ 5.63 au troisième trimestre 2024 suggère une amélioration progressive de la gestion des créances, permettant une rotation plus rapide et une meilleure collectabilité.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Texas Pacific Land Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenus | 173,563) | 172,334) | 174,142) | 166,657) | 157,967) | 160,609) | 146,362) | 152,706) | 191,111) | 176,270) | 147,335) | 147,178) | 123,693) | 95,932) | 84,155) | 77,009) | 74,383) | 54,568) | 96,594) | 113,332) | 98,530) | 87,310) | 191,324) | |||||||
| Créditeurs et charges à payer | 40,560) | 31,656) | 23,322) | 22,501) | 29,027) | 27,156) | 27,263) | 23,897) | 30,726) | 29,284) | 12,644) | 18,008) | 18,020) | 13,979) | 12,367) | 12,530) | 15,846) | 15,372) | 21,139) | 19,193) | 19,553) | 22,899) | 9,656) | |||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | 16.93 | 21.20 | 28.27 | 28.07 | 21.28 | 23.96 | 24.45 | 27.93 | 21.54 | 20.30 | 40.66 | 25.04 | 21.13 | 23.71 | 23.46 | 24.15 | 21.39 | 23.62 | 18.72 | 25.56 | — | — | — | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 9.68 | 9.38 | 9.16 | 9.64 | 9.35 | 11.48 | 12.94 | 12.44 | 10.46 | 8.28 | 8.78 | 9.46 | 8.79 | 7.88 | 7.45 | 8.63 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ConocoPhillips | 10.64 | 10.95 | 10.74 | 10.97 | 11.66 | 14.43 | 14.81 | 12.74 | 11.97 | 11.13 | 10.98 | 9.12 | 8.76 | 8.10 | 5.91 | 6.96 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (RevenusQ3 2024
+ RevenusQ2 2024
+ RevenusQ1 2024
+ RevenusQ4 2023)
÷ Créditeurs et charges à payer
= (173,563 + 172,334 + 174,142 + 166,657)
÷ 40,560 = 16.93
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des revenus
- Les revenus de l'entreprise ont connu une tendance globale à la hausse sur la période considérée. Après une baisse significative au deuxième trimestre 2019, atteignant 87 310 US$, ils ont augmenté de manière régulière, atteignant un sommet à la fin de la période en mars 2022 avec 191 111 US$. Cependant, une légère contraction est observée ensuite, avec un recul à 146 362 US$ au troisième trimestre 2023, avant une nouvelle reprise jusqu'à la fin septembre 2024. La tendance générale montre une croissance des revenus sur le long terme, malgré des fluctuations intermédiaires.
- Évolution des créditeurs et charges à payer
- Les créditeurs et charges à payer ont présenté une variabilité importante. Après une augmentation notable en juin 2019 (22 899 US$) par rapport à mars 2019 (9 656 US$), une baisse sensible s'est opérée jusqu'au troisième trimestre 2020. Ensuite, une forte croissance apparaît, culminant à 40 560 US$ au troisième trimestre 2024. La progression significative à partir de 2021 indique probablement une augmentation des obligations fournisseurs ou autres passifs à payer, en lien avec la croissance des activités ou des investissements.
- Rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu des fluctuations importantes, avec des valeurs comprises entre 16,93 et 40,66. Le pic à 40,66 au troisième trimestre 2024 indique une période où l'entreprise a rapidement réglé ses dettes envers ses fournisseurs ou a eu un volume accru d'achats à crédit. À l'inverse, des valeurs plus faibles, proches de 16,93, reflètent une période où l'entreprise a conservé ses dettes fournisseurs plus longtemps ou a réduit ses dépenses à crédit. La volatilité de cette dynamique peut signaler des variations dans la gestion des crédits fournisseurs en réponse aux cycles d'activité.
Taux de rotation du fonds de roulement
Texas Pacific Land Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 708,969) | 1,017,684) | 963,828) | 862,464) | 790,858) | 737,530) | 711,006) | 633,401) | 589,187) | 523,936) | 618,840) | 526,513) | 458,108) | 398,230) | 375,847) | 334,018) | 356,931) | 307,928) | 292,422) | 366,640) | 312,684) | 258,532) | 240,452) | |||||||
| Moins: Passif à court terme | 57,331) | 44,268) | 70,871) | 44,387) | 47,370) | 44,884) | 61,037) | 39,595) | 43,599) | 57,073) | 67,279) | 50,900) | 29,102) | 21,810) | 33,848) | 20,581) | 18,562) | 17,357) | 35,836) | 24,464) | 23,917) | 30,228) | 16,416) | |||||||
| Fonds de roulement | 651,638) | 973,416) | 892,957) | 818,077) | 743,488) | 692,646) | 649,969) | 593,806) | 545,588) | 466,863) | 551,561) | 475,613) | 429,006) | 376,420) | 341,999) | 313,437) | 338,369) | 290,571) | 256,586) | 342,176) | 288,767) | 228,304) | 224,036) | |||||||
| Revenus | 173,563) | 172,334) | 174,142) | 166,657) | 157,967) | 160,609) | 146,362) | 152,706) | 191,111) | 176,270) | 147,335) | 147,178) | 123,693) | 95,932) | 84,155) | 77,009) | 74,383) | 54,568) | 96,594) | 113,332) | 98,530) | 87,310) | 191,324) | |||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | 1.05 | 0.69 | 0.74 | 0.77 | 0.83 | 0.94 | 1.03 | 1.12 | 1.21 | 1.27 | 0.93 | 0.95 | 0.89 | 0.88 | 0.85 | 0.97 | 1.00 | 1.25 | 1.54 | 1.43 | — | — | — | |||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 78.58 | 36.88 | 25.72 | 22.20 | 23.91 | 16.54 | 15.89 | 14.61 | 15.53 | 17.08 | 13.09 | 22.40 | 19.37 | 24.04 | 32.46 | 24.25 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ConocoPhillips | 17.16 | 16.55 | 15.51 | 12.98 | 8.76 | 16.88 | 16.56 | 13.30 | 11.63 | 9.84 | 9.02 | 11.37 | 3.72 | 3.24 | 3.02 | 2.80 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Exxon Mobil Corp. | 13.95 | 13.37 | 12.07 | 10.70 | 11.56 | 12.16 | 12.91 | 13.95 | 15.33 | 26.98 | 59.06 | 110.19 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenusQ3 2024
+ RevenusQ2 2024
+ RevenusQ1 2024
+ RevenusQ4 2023)
÷ Fonds de roulement
= (173,563 + 172,334 + 174,142 + 166,657)
÷ 651,638 = 1.05
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- Evolution du fonds de roulement
- Les données indiquent une tendance générale à la croissance du fonds de roulement sur la période observée, passant d'environ 224 millions de dollars au premier trimestre 2019 à près de 974 millions de dollars au quatrième trimestre 2024. Après une augmentation significative jusqu'à environ 551 millions de dollars à la fin de 2021, le fonds de roulement connaît une fluctuation, atteignant un pic puis diminuant légèrement vers la fin de 2023 avant de repartir à la hausse au premier trimestre 2024. Ces variations reflètent probablement des ajustements dans la gestion du fonds de roulement liés à la croissance de l'entreprise et à ses investissements ou opérations courantes.
- Évolution des revenus
- Les revenus de l'entreprise montrent une tendance généralement haussière depuis 2019, avec une augmentation notable entre le premier trimestre 2021 (environ 95 millions de dollars) et le premier trimestre 2023 (environ 157 millions de dollars). Après un pic en début d'année 2022, où les revenus atteignent environ 176 millions de dollars, une légère baisse est observée, puis une stabilisation autour de 173 à 174 millions de dollars à la fin de la période observée. La croissance des revenus semble être constante avec quelques fluctuations temporaires, indiquant une activité commerciale soutenue et en progression.
- Ratio de rotation du fonds de roulement
- Le ratio de rotation du fonds de roulement montre des fluctuations tout au long de la période, oscillant entre environ 0,69 et 1,54. Il semble y avoir une tendance à la diminution globale après un pic en juin 2019, passant de plus de 1,4 à environ 0,69 à la fin de 2023. Ce ratio, qui mesure l'efficacité de la gestion du fonds de roulement dans le cycle d'exploitation, indique une amélioration initiale de la rotation, puis une réduction, suggérant peut-être une gestion plus prudente ou des changements dans les flux de liquidités ou dans le cycle opérationnel de l'entreprise. La légère remontée au début de 2024 pourrait signaler une optimisation ou une adaptation récente.
Jours de rotation des comptes clients
Texas Pacific Land Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | 5.60 | 5.63 | 5.41 | 4.90 | 4.89 | 5.39 | 6.28 | 6.42 | 4.74 | 4.49 | 4.72 | 4.74 | 4.59 | 4.94 | 4.73 | 6.27 | 8.23 | 7.32 | 5.76 | 7.79 | — | — | — | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | 65 | 65 | 67 | 75 | 75 | 68 | 58 | 57 | 77 | 81 | 77 | 77 | 79 | 74 | 77 | 58 | 44 | 50 | 63 | 47 | — | — | — | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 37 | 38 | 38 | 37 | 40 | 33 | 30 | 32 | 36 | 48 | 48 | 43 | 45 | 49 | 54 | 44 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ConocoPhillips | 32 | 34 | 36 | 36 | 35 | 25 | 26 | 33 | 36 | 46 | 53 | 53 | 55 | 56 | 73 | 54 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ 5.60 = 65
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- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une variabilité significative au cours de la période analysée. Après une période initiale sans données jusqu'au 30 juin 2019, une baisse notable est observée en 2020, atteignant un creux de 4.73, indiquant une rotation plus lente des créances. Par la suite, une tendance à l'amélioration est visible, culminant à 6.42 au dernier trimestre de 2022, avant de se stabiliser autour de 5.6 au troisième trimestre de 2024. Cette évolution suggère une fluctuation dans l'efficacité de la gestion du recouvrement des créances, avec une période de ralentissement en 2020 suivie d'une amélioration progressive.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours nécessaires pour la rotation des comptes clients montre une tendance à l'augmentation, atteignant un pic de 81 jours au deuxième trimestre 2022. Après cette période, une légère diminution est constatée, avec 67 et 65 jours respectivement au troisième et quatrième trimestre 2024. La prolongation de la durée de rotation durant une large partie de la période indique une gestion plus longue du cycle de recouvrement, pouvant refléter des conditions de marché ou des politiques internes ayant conduit à une extension des délais de paiement ou à une gestion plus prudente des créances.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Texas Pacific Land Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | 16.93 | 21.20 | 28.27 | 28.07 | 21.28 | 23.96 | 24.45 | 27.93 | 21.54 | 20.30 | 40.66 | 25.04 | 21.13 | 23.71 | 23.46 | 24.15 | 21.39 | 23.62 | 18.72 | 25.56 | — | — | — | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | 22 | 17 | 13 | 13 | 17 | 15 | 15 | 13 | 17 | 18 | 9 | 15 | 17 | 15 | 16 | 15 | 17 | 15 | 19 | 14 | — | — | — | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | 38 | 39 | 40 | 38 | 39 | 32 | 28 | 29 | 35 | 44 | 42 | 39 | 42 | 46 | 49 | 42 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ConocoPhillips | 34 | 33 | 34 | 33 | 31 | 25 | 25 | 29 | 30 | 33 | 33 | 40 | 42 | 45 | 62 | 52 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ 16.93 = 22
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- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une tendance généralement variable au cours de la période analysée, avec une augmentation notable à la fin de 2022 et au premier semestre 2023. Après une période de fluctuation, ce ratio atteint ses valeurs maximales vers la fin de 2022, suggérant une fréquence de renouvellement des dettes fournisseur plus élevée, ce qui pourrait indiquer une optimisation de la gestion des paiements ou des changements dans les conditions de crédit avec les fournisseurs. À l'inverse, une baisse significative est observée au troisième trimestre 2024, indiquant une période durant laquelle l'entreprise a prolongé ses délais de paiement ou rencontré des conditions de crédit plus strictes. La variation du ratio traduit une gestion dynamique des relations fournisseurs sur une période de cinq années, avec une tendance à l'allongement ou à l'abréviation des cycles de paiement selon les contextes spécifiques à chaque période.
- Évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs oscillent principalement entre 9 et 22 jours, avec une moyenne souvent proche de 15 jours. En particulier, on note une réduction importante à 9 jours lors du troisième trimestre 2022, ce qui indique une accélération dans le règlement des dettes fournisseurs à cette période. La majorité des périodes montre une stabilité autour de 15 à 17 jours, traduisant une politique de paiement relativement constante. La fluctuation vers 22 jours en fin de période, notamment au dernier trimestre 2024, suggère une tendance à prolonger davantage les délais de paiement, ce qui pourrait refléter une optimisation de la gestion de trésorerie ou des conditions spécifiques accordées par les fournisseurs. En résumé, la période observée montre une volonté d’équilibrer le respect des échéances tout en cherchant peut-être à préserver la liquidité ou à bénéficier de meilleures conditions contractuelles.