Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

United Rentals Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Revenu net	2,105)	1,386)	890)	1,174)	1,096)
Dotations aux amortissements	2,217)	1,983)	1,988)	2,038)	1,671)
Amortissement des coûts de financement reportés et des escomptes d’émission initiaux	13)	13)	14)	15)	12)
Gain sur les ventes d’équipement de location	(566)	(431)	(332)	(313)	(278)
Gain sur les ventes d’équipement hors location	(9)	(10)	(8)	(6)	(6)
Produit de l’assurance de l’équipement endommagé	(32)	(25)	(40)	(24)	(22)
Charge de rémunération en actions, nette	127)	119)	70)	61)	102)
Coûts liés à la fusion	—)	3)	—)	1)	36)
Charge de restructuration	—)	2)	17)	18)	31)
Perte sur rachat ou rachat de titres de créance	17)	30)	183)	61)	—)
Augmentation (diminution) des impôts différés	537)	268)	(121)	204)	257)
(Augmentation) diminution des comptes débiteurs	(329)	(300)	218)	39)	(115)
(Augmentation) diminution des stocks	(25)	9)	(5)	(8)	(20)
(Augmentation) diminution des charges payées d’avance et des autres actifs	(164)	248)	(228)	(59)	75)
Augmentation (diminution) des comptes fournisseurs	304)	307)	10)	(86)	49)
Augmentation (diminution) des charges à payer et autres passifs	238)	87)	2)	(91)	(35)
Variations des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite des montants acquis	24)	351)	(3)	(205)	(46)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,328)	2,303)	1,768)	1,850)	1,757)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,433)	3,689)	2,658)	3,024)	2,853)
Achats de matériel de location	(3,436)	(2,998)	(961)	(2,132)	(2,106)
Achats d’équipements autres que la location et d’immobilisations incorporelles	(254)	(200)	(197)	(218)	(185)
Produit de la vente d’équipement de location	965)	968)	858)	831)	664)
Produit de la vente d’équipement hors location	24)	30)	42)	37)	23)
Produit de l’assurance de l’équipement endommagé	32)	25)	40)	24)	22)
Achats d’autres sociétés, déduction faite de la trésorerie acquise	(2,340)	(1,436)	(2)	(249)	(2,966)
Achats de placements	(7)	—)	(3)	(3)	(3)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(5,016)	(3,611)	(223)	(1,710)	(4,551)
Produit de la dette	9,885)	8,364)	9,260)	9,260)	12,178)
Remboursement de la dette	(8,241)	(8,462)	(11,245)	(9,678)	(9,942)
Paiement des frais de financement	(24)	(8)	(23)	(28)	(24)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions ordinaires	—)	—)	1)	11)	2)
Rachat d’actions ordinaires, y compris les retenues d’impôt pour la rémunération à base d’actions	(1,068)	(34)	(286)	(870)	(817)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	552)	(140)	(2,293)	(1,305)	1,397)
Effet des taux de change	(7)	4)	8)	—)	(8)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(38)	(58)	150)	9)	(309)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	144)	202)	52)	43)	352)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	106)	144)	202)	52)	43)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de United Rentals Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de United Rentals Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de United Rentals Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

United Rentals Inc. (NYSE:URI)

Tableau des flux de trésorerie