Analyse des immobilisations corporelles
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Divulgation des immobilisations corporelles
Amgen Inc., bilan : immobilisations corporelles
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle une tendance générale à la hausse de la plupart des éléments d'actifs immobilisés sur la période considérée. Les immobilisations corporelles brutes ont connu une augmentation constante, passant de 13 866 millions de dollars américains en 2020 à 16 931 millions de dollars américains en 2024.
- Terre
- La valeur de la terre a augmenté de manière modérée, passant de 259 millions de dollars américains en 2020 à 346 millions de dollars américains en 2024. L'augmentation est relativement stable sur l'ensemble de la période.
- Bâtiments et améliorations
- Les bâtiments et améliorations ont connu une augmentation significative, passant de 3 857 millions de dollars américains en 2020 à 4 803 millions de dollars américains en 2024. L'augmentation est plus prononcée entre 2022 et 2024.
- Équipement de fabrication
- L'équipement de fabrication a augmenté de 2 865 millions de dollars américains en 2020 à 3 291 millions de dollars américains en 2024. La croissance est plus lente que celle des bâtiments et améliorations.
- Équipement de laboratoire
- L'équipement de laboratoire a fluctué, diminuant initialement de 1 257 millions de dollars américains en 2020 à 1 193 millions de dollars américains en 2021, avant de remonter à 1 346 millions de dollars américains en 2023, puis de se stabiliser à 1 345 millions de dollars américains en 2024.
- Équipements fixes
- Les équipements fixes ont connu une augmentation modérée, passant de 2 406 millions de dollars américains en 2020 à 2 592 millions de dollars américains en 2024.
- Logiciels en majuscules
- Les logiciels en majuscules ont augmenté de manière constante, passant de 1 216 millions de dollars américains en 2020 à 1 442 millions de dollars américains en 2024. L'augmentation est plus rapide entre 2022 et 2024.
- Autre
- La catégorie "Autre" a connu une fluctuation, diminuant de 1 091 millions de dollars américains en 2020 à 862 millions de dollars américains en 2021, puis augmentant à 1 059 millions de dollars américains en 2024.
- Construction en cours
- La construction en cours a connu une augmentation significative, passant de 915 millions de dollars américains en 2020 à 2 053 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation suggère des investissements importants dans de nouveaux projets.
- Dépréciation et amortissement cumulés
- La dépréciation et l'amortissement cumulés ont augmenté de manière constante, passant de -8 977 millions de dollars américains en 2020 à -10 388 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'augmentation des immobilisations corporelles brutes.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Le montant net des immobilisations corporelles a augmenté de manière significative, passant de 4 889 millions de dollars américains en 2020 à 6 543 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation reflète l'investissement continu dans les actifs et la gestion de la dépréciation.
En résumé, les données indiquent une stratégie d'investissement soutenue dans les actifs immobilisés, avec une augmentation notable des bâtiments et améliorations, de la construction en cours et des logiciels en majuscules. L'augmentation du montant net des immobilisations corporelles suggère une gestion efficace des actifs et de leur dépréciation.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
Amgen Inc., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données révèle une évolution notable de plusieurs indicateurs clés sur la période considérée. Le ratio moyen d’âge a présenté une tendance à la baisse, passant de 65,97 % en 2020 à 62,63 % en 2024. Cette diminution suggère un renouvellement progressif des actifs.
- Ratio moyen d’âge
- Une diminution constante est observée, indiquant une réduction de l'âge moyen des actifs au fil du temps. La baisse est plus prononcée entre 2023 et 2024.
La durée de vie utile totale estimée des actifs a connu une légère augmentation, passant de 21 ans en 2020 et 2021 à 24 ans en 2024. Cette évolution peut être attribuée à une réévaluation des estimations de durée de vie ou à l'acquisition d'actifs plus durables.
- Durée de vie utile totale estimée
- Une augmentation progressive est constatée, suggérant une amélioration de la longévité des actifs ou une modification des méthodes d'estimation.
L'estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat, a augmenté de manière linéaire, passant de 14 ans en 2020 à 15 ans en 2024. Ceci est cohérent avec le passage du temps et l'ancienneté croissante des actifs.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- Une augmentation constante est observée, reflétant l'ancienneté croissante des actifs.
La durée de vie restante estimée a augmenté de 7 ans en 2020 à 9 ans en 2024. Cette augmentation, combinée à l'augmentation de la durée de vie utile totale estimée, indique une amélioration de la capacité des actifs à générer des bénéfices futurs.
- Durée de vie restante estimée
- Une augmentation est observée, indiquant une plus grande capacité des actifs à générer des bénéfices futurs. Cette évolution est corrélée à l'augmentation de la durée de vie utile totale estimée.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Dépréciation et amortissement cumulés ÷ (Immobilisations corporelles, brutes – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières annuelles révèle plusieurs tendances notables. La dépréciation et l'amortissement cumulés ont connu une fluctuation. Après une diminution en 2021, ils ont augmenté de manière constante sur les périodes suivantes, atteignant un niveau significativement plus élevé en 2024.
Les immobilisations corporelles brutes présentent une croissance continue tout au long de la période analysée. L'augmentation est régulière, indiquant un investissement constant dans les actifs matériels de l'entreprise. La valeur de ces actifs a augmenté de manière substantielle entre 2020 et 2024.
La valeur de la terre a également augmenté de manière constante, bien que l'ampleur de cette augmentation soit moins importante que celle des immobilisations corporelles brutes. L'évolution est régulière, suggérant une stratégie d'acquisition foncière stable.
Le ratio moyen d'âge des actifs a globalement diminué au cours de la période. Cette diminution, bien que modérée, indique un renouvellement progressif du parc d'actifs, suggérant que l'entreprise investit dans des actifs plus récents et potentiellement plus efficaces. La diminution est plus marquée entre 2023 et 2024.
- Dépréciation et amortissement cumulés
- Augmentation globale avec une légère diminution initiale en 2021.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Croissance continue et régulière sur l'ensemble de la période.
- Terre
- Augmentation constante, mais moins prononcée que les immobilisations corporelles.
- Ratio moyen d’âge
- Diminution progressive, indiquant un renouvellement des actifs.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles, brutes – Terre) ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la hausse des immobilisations corporelles brutes sur la période considérée. Une augmentation constante est observée chaque année, passant de 13 866 millions de dollars américains en 2020 à 16 931 millions de dollars américains en 2024. Cette progression suggère un investissement continu dans les actifs physiques de l'entreprise.
La valeur de la terre a également augmenté, bien que de manière moins prononcée que les immobilisations corporelles brutes. Elle passe de 259 millions de dollars américains en 2020 à 346 millions de dollars américains en 2024, indiquant une possible expansion des terrains détenus par l'entité.
La dotation aux amortissements des immobilisations corporelles suit une trajectoire ascendante, passant de 640 millions de dollars américains en 2020 à 694 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'accroissement des immobilisations corporelles brutes et reflète la reconnaissance de la consommation des avantages économiques de ces actifs.
La durée de vie utile totale estimée des immobilisations corporelles a connu une légère augmentation. Elle est passée de 21 ans en 2020 et 2021 à 22 ans en 2022 et 2023, puis à 24 ans en 2024. Cette évolution pourrait indiquer une réévaluation des estimations de la durée d'utilisation des actifs, potentiellement due à des améliorations technologiques ou à des pratiques de maintenance plus efficaces.
- Immobilisations corporelles brutes
- Croissance continue de 2020 à 2024, indiquant des investissements constants.
- Terre
- Augmentation modérée de la valeur, suggérant une possible expansion foncière.
- Dotation aux amortissements
- Augmentation parallèle aux immobilisations corporelles brutes, reflétant la consommation des actifs.
- Durée de vie utile totale estimée
- Augmentation progressive, potentiellement due à des réévaluations des estimations d'utilisation.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Dépréciation et amortissement cumulés ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la dépréciation et l'amortissement des immobilisations corporelles. La dépréciation et l'amortissement cumulés, exprimée en millions de dollars américains, a connu une fluctuation sur la période considérée. Après une diminution notable entre 2020 et 2021, passant de 8977 à 8798, une augmentation progressive a été observée, atteignant 9283 en 2022, 9808 en 2023 et culminant à 10388 en 2024. Cette progression suggère une augmentation de l'investissement dans les immobilisations corporelles ou une modification des méthodes d'amortissement.
- Dépréciation et amortissement cumulés
- L'évolution de cet indicateur montre une tendance générale à la hausse sur la période 2022-2024, après une légère baisse initiale. L'augmentation la plus significative se produit entre 2023 et 2024.
La dotation aux amortissements des immobilisations corporelles, également exprimée en millions de dollars américains, a suivi une trajectoire ascendante constante. Elle est passée de 640 en 2020 à 644 en 2021, puis à 661 en 2022, 685 en 2023 et enfin à 694 en 2024. Cette augmentation régulière indique une augmentation de la base d'actifs amortissables ou une modification des taux d'amortissement.
- Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
- Cet indicateur présente une croissance linéaire et constante tout au long de la période analysée, suggérant une politique d'amortissement stable et prévisible.
L'estimation de l'âge, mesurée en nombre d'années, est restée stable à 14 ans entre 2020 et 2023, puis a augmenté à 15 ans en 2024. Cette augmentation correspond à l'âge des actifs immobilisés et peut influencer les futurs taux d'amortissement.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- La stabilité de cet indicateur pendant la majeure partie de la période, suivie d'une augmentation en 2024, suggère un renouvellement progressif du parc d'immobilisations corporelles ou l'acquisition d'actifs plus récents.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terre) ÷ Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la hausse des immobilisations corporelles nettes sur la période considérée. Une augmentation constante est observée chaque année, passant de 4 889 millions de dollars américains en 2020 à 6 543 millions de dollars américains en 2024.
La valeur de la terre a également augmenté, bien que de manière moins prononcée que les immobilisations corporelles nettes. Elle est passée de 259 millions de dollars américains en 2020 à 346 millions de dollars américains en 2024, indiquant un investissement continu dans ce type d'actif.
La dotation aux amortissements des immobilisations corporelles a connu une augmentation progressive, passant de 640 millions de dollars américains en 2020 à 694 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est cohérente avec l'accroissement des immobilisations corporelles, reflétant l'usure et la dépréciation des actifs.
La durée de vie restante estimée des immobilisations corporelles a légèrement augmenté, passant de 7 ans en 2020 à 9 ans en 2024. Cette évolution pourrait indiquer une amélioration des méthodes d'estimation de la durée de vie utile des actifs ou l'acquisition d'actifs avec une durée de vie plus longue.
- Immobilisations corporelles nettes
- Croissance continue de 2020 à 2024, suggérant des investissements constants dans les actifs physiques.
- Terre
- Augmentation modérée, indiquant un investissement continu mais moins important que dans les autres immobilisations.
- Dotation aux amortissements
- Augmentation parallèle à celle des immobilisations corporelles, ce qui est attendu.
- Durée de vie restante estimée
- Augmentation progressive, potentiellement due à des améliorations dans l'estimation ou à l'acquisition d'actifs plus durables.