Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Amgen Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	6,717)	6,552)	5,893)	7,264)	7,842)
Amortissements et autres	4,071)	3,417)	3,398)	3,601)	2,206)
Charge de rémunération à base d’actions	431)	401)	341)	330)	308)
Impôts différés	(1,273)	(1,198)	(453)	(287)	(289)
Recherche et développement en cours de fabrication acquis	—)	—)	1,505)	—)	—)
Rajustements pour placements selon la méthode de la mise en équivalence	11)	891)	33)	65)	—)
Perte en cas de dessaisissement	—)	567)	—)	—)	—)
(Gains) pertes sur titres de participation	(1,565)	127)	—)	—)	—)
Autres postes, montant net	563)	(303)	(262)	(260)	(186)
Créances clients, montant net	(1,015)	(746)	(429)	(427)	(504)
Inventaires	491)	(742)	(165)	(215)	(66)
Autres actifs	(564)	258)	(237)	129)	10)
Comptes créditeurs	(402)	154)	(69)	45)	164)
Impôts à payer, montant net	(1,031)	(647)	(854)	(249)	(585)
Obligations fiscales à long terme	371)	229)	204)	(482)	(146)
Incitatifs à la vente et indemnités accumulés	935)	846)	404)	—)	—)
Autres passifs	731)	(85)	(48)	983)	396)
Variation des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite des acquisitions	(484)	(733)	(1,194)	(216)	(731)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,471)	9,721)	9,261)	10,497)	9,150)
Trésorerie versée pour les acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(26,989)	(3,839)	(2,529)	—)	(13,617)
Achats de titres négociables	(1)	(2,587)	(8,900)	(8,477)	(9,394)
Produit de la vente de titres négociables	1,123)	98)	4,403)	2,597)	8,842)
Produit de l’échéance de titres négociables	550)	1,120)	8,831)	4,381)	20,548)
Achats d’immobilisations corporelles	(1,112)	(936)	(880)	(608)	(618)
Autre	225)	100)	(192)	(3,294)	(52)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(26,204)	(6,044)	733)	(5,401)	5,709)
Produit net de l’émission de titres de créance	27,777)	6,919)	4,945)	8,914)	—)
Extinction de la dette	(647)	(297)	—)	—)	—)
Remboursement de la dette	(1,454)	—)	(4,150)	(6,450)	(4,514)
Rachats d’actions ordinaires	—)	(6,360)	(4,975)	(3,486)	(7,702)
Dividendes versés	(4,556)	(4,196)	(4,013)	(3,755)	(3,509)
Autre	(72)	(103)	(78)	(90)	(42)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	21,048)	(4,037)	(8,271)	(4,867)	(15,767)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	3,315)	(360)	1,723)	229)	(908)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	7,629)	7,989)	6,266)	6,037)	6,945)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	10,944)	7,629)	7,989)	6,266)	6,037)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Amgen Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont diminué considérablement de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement de Amgen Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Amgen Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Amgen Inc. (NASDAQ:AMGN)

Tableau des flux de trésorerie