Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Union Pacific Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	6,379)	6,998)	6,523)	5,349)	5,919)
Dépréciation	2,318)	2,246)	2,208)	2,210)	2,216)
Impôts différés et autres impôts sur les bénéfices	117)	262)	154)	340)	566)
Autres activités d’exploitation, montant net	(132)	(152)	(56)	375)	78)
Débiteurs, montant net	(177)	(169)	(217)	90)	160)
Matériaux et fournitures	(2)	(120)	17)	113)	(9)
Autres actifs circulants	(38)	5)	31)	(34)	87)
Créditeurs et autres passifs à court terme	(215)	565)	184)	(73)	(179)
Impôts sur le revenu et autres impôts	129)	(273)	188)	170)	(229)
Variations de l’actif et du passif à court terme	(303)	8)	203)	266)	(170)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation	2,000)	2,364)	2,509)	3,191)	2,690)
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation	8,379)	9,362)	9,032)	8,540)	8,609)
Investissements	(3,606)	(3,620)	(2,936)	(2,927)	(3,453)
Autres activités d’investissement, montant net	(61)	149)	227)	251)	18)
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	(3,667)	(3,471)	(2,709)	(2,676)	(3,435)
Dividendes versés	(3,173)	(3,159)	(2,800)	(2,626)	(2,598)
Remboursement de la dette	(2,190)	(2,291)	(1,299)	(2,053)	(817)
Titres de créance émis	1,599)	6,080)	4,201)	4,004)	3,986)
Programmes de rachat d’actions	(705)	(6,282)	(7,291)	(3,705)	(5,804)
Autres activités de financement, montant net	(156)	(235)	31)	(522)	(413)
Flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement	(4,625)	(5,887)	(7,158)	(4,902)	(5,646)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	87)	4)	(835)	962)	(472)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de l’exercice	987)	983)	1,818)	856)	1,328)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice	1,074)	987)	983)	1,818)	856)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation de Union Pacific Corp. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont diminué considérablement de 2022 à 2023.
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les liquidités utilisées dans les activités d’investissement de Union Pacific Corp. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement des Union Pacific Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Union Pacific Corp. (NYSE:UNP)

Tableau des flux de trésorerie