Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
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Costco Wholesale Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-11-23), 10-K (Date du rapport : 2025-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-11), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-24), 10-K (Date du rapport : 2024-09-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-12), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-18), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-26), 10-K (Date du rapport : 2023-09-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-07), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-12), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-20), 10-K (Date du rapport : 2022-08-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-08), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-13), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-21), 10-K (Date du rapport : 2021-08-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-09), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-14), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-22), 10-K (Date du rapport : 2020-08-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-10), 10-Q (Date du rapport : 2020-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-24).
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives concernant la performance de l'entreprise sur la période étudiée.
- Bénéfice net
- Le bénéfice net a connu une croissance globale sur la période, avec des fluctuations trimestrielles. Une augmentation notable est observée à partir de novembre 2022, atteignant des sommets en mai 2024 et novembre 2024, avant de se stabiliser légèrement. Les périodes de février et août présentent généralement des chiffres inférieurs.
- Dotations aux amortissements
- Les dotations aux amortissements ont augmenté de manière constante tout au long de la période, avec une accélération significative à partir d'août 2022. Cette augmentation suggère un investissement continu dans des actifs à long terme.
- Charges locatives hors trésorerie
- Les charges locatives hors trésorerie ont fluctué, avec une augmentation marquée à partir de mai 2020. Elles se sont stabilisées à un niveau plus élevé à partir de novembre 2021, puis ont connu une nouvelle augmentation en août 2022, avant de se stabiliser à nouveau.
- Rémunération à base d’actions
- La rémunération à base d’actions a présenté des variations importantes. Une forte augmentation est observée en novembre 2020, suivie d'une diminution, puis d'une nouvelle hausse en novembre 2021 et en septembre 2023. Les fluctuations peuvent être liées à des programmes d'incitation ou à des attributions d'options sur actions.
- Autres activités d’exploitation hors trésorerie
- Cette ligne présente des montants variables, alternant entre des valeurs positives et négatives. Les fluctuations sont importantes et peuvent indiquer des ajustements comptables significatifs ou des éléments non récurrents.
- Inventaires de marchandises
- Les inventaires de marchandises ont connu des variations importantes, avec des valeurs négatives significatives à plusieurs reprises. Ces valeurs négatives pourraient indiquer des réductions d'inventaire importantes ou des ajustements comptables.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également fluctué de manière significative, avec des valeurs positives et négatives importantes. Les variations peuvent être liées à la gestion des relations avec les fournisseurs et aux conditions de paiement.
- Variations de l’actif et du passif d’exploitation
- Les variations de l'actif et du passif d'exploitation ont montré une tendance générale à la hausse, avec des fluctuations trimestrielles. Les variations importantes peuvent être liées à des changements dans les niveaux de stocks, les comptes créditeurs et les autres actifs et passifs d'exploitation.
- Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
- Les flux de trésorerie nets liés aux activités d'exploitation ont été globalement positifs et ont augmenté au fil du temps, avec une forte augmentation à partir de mai 2020. Cela indique une capacité croissante à générer des liquidités à partir des opérations principales.
- Activités d’investissement
- Les activités d'investissement ont généré des flux de trésorerie nets négatifs constants, principalement en raison des ajouts aux immobilisations corporelles et des achats de placements à court terme. Cela suggère un investissement continu dans des actifs à long terme.
- Activités de financement
- Les activités de financement ont généré des flux de trésorerie nets négatifs importants, principalement en raison des rachats d'actions ordinaires et des paiements de dividendes en espèces. Cela indique que l'entreprise a utilisé des liquidités pour retourner de la valeur aux actionnaires.
- Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
- La variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie a été positive sur la période, malgré les flux de trésorerie négatifs liés aux activités de financement. Cela suggère que l'entreprise a été en mesure de maintenir une position de trésorerie saine.
En résumé, l'entreprise a démontré une croissance constante de son bénéfice net et une capacité à générer des liquidités à partir de ses activités d'exploitation. Les investissements dans des actifs à long terme et le retour de valeur aux actionnaires ont été des priorités constantes.