Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Diamondback Energy Inc., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks montre une tendance à la hausse à partir de mi-2017, atteignant un pic en fin 2022 avec un ratio de 162,19. Cette augmentation suggère une amélioration de la gestion des stocks, avec une fréquence accrue de rotation, indiquant potentiellement une réduction des niveaux de stocks ou une meilleure efficacité dans leur gestion.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances présente une hausse notable à partir de 2018, culminant en 2019 avec un ratio d'environ 17,46, avant de diminuer à plusieurs reprises par la suite. La fluctuation de ce ratio indique une variation dans le délai de recouvrement des créances, avec une période d'accalmie en 2020, puis une remontée sensible en 2022. Cela reflète une gestion différenciée des créances dans le temps, pouvant affecter la liquidité.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio affiche une forte croissance à partir de 2020, notamment en 2022, avec un pic à 261,43. La tendance indique une réduction progressive de la durée de paiement des fournisseurs, ce qui pourrait signaler une accélération des règlements ou une optimisation de la gestion des fournisseurs. Par ailleurs, la forte variation démontre une gestion dynamique des dettes fournisseurs, notamment en fin de période.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio présente une forte augmentation, atteignant 843,38 en 2020, indiquant une rotation très rapide de l'ensemble des ressources de fonds de roulement. Cette valeur extrême peut signaler des ajustements significatifs dans la gestion des liquidités ou des transformations structurelles en fin de période, mais nécessiterait une analyse complémentaire pour confirmation.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les jours d'inventaire se maintiennent généralement autour de 2 à 6 jours, avec une stabilité relative. La tendance ne présente pas de variation majeure, ce qui indique une gestion d’inventaire cohérente et efficace sur la période considérée.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Ce cycle varie entre 21 et 64 jours, avec un pic notable en 2021 à 64 jours, avant de redescendre à 26 jours en 2022. La durée de recouvrement a fluctué significativement, ce qui peut refléter des changements dans les politiques de crédit client ou des variations dans la solvabilité de la clientèle.
- Évolution du cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement fluctue entre 24 et 70 jours, atteignant un maximum en 2021. La durée totale du cycle indique une gestion fluctuante des flux de trésorerie liés aux opérations, avec des périodes plus longues de recouvrement ou de stockage, susceptibles d'avoir un impact sur la liquidité.
- Évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre diminue de façon significative en 2020 et 2021, atteignant seulement 1 à 3 jours, puis remonte à 5 jours en septembre 2022. La réduction drastique des délais de paiement en 2020-2021 pourrait résulter d'une stratégie de paiement accélérée ou de pressions accrues provenant des fournisseurs, avant une légère normalisation.
- Évolution du cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle fluctue entre 1 jour en 2020 et près de 61 jours en 2021. La forte variation témoigne de périodes où la société a soit réalisé un cycle très court, grâce à une gestion efficace des encaissements et décaissements, soit vécu des décalages importants dans le traitement de la trésorerie. La période en 2021 est particulièrement longue, suggérant un ralentissement dans la conversion des ressources en liquidités.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Diamondback Energy Inc., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Inventaires | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = (Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ3 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ2 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ1 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ4 2021)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du chiffre d'affaires des contrats avec les clients
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le chiffre d'affaires sur la période analysée. Après une augmentation progressive, le chiffre d'affaires passe de 232 millions de dollars en mars 2017 à un pic de 2752 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Cette croissance est régulière jusqu'au troisième trimestre 2021, avec une accélération notable à partir de 2018. La période couvre également un contexte économique marqué par des fluctuations au quatrième trimestre 2019 et un recul apparent pendant le premier semestre 2020, probablement lié à des facteurs externes ou à des variations saisonnières, avant une reprise soutenue par la suite.
- État des inventaires
- Les inventaires ont connu une augmentation régulière, passant de 3 millions de dollars en mars 2017 à un maximum de 65 millions de dollars en septembre 2022. La croissance est constante, avec une légère hausse au fil du temps, indiquant une augmentation de la capacité de stockage ou une accumulation de stocks, possiblement en réponse à une augmentation des activités ou à une stratégie de gestion des stocks pour soutenir la croissance du chiffre d'affaires.
- Taux de rotation des stocks
- Ce ratio, mesurant la fréquence de rotation des stocks, présente une tendance à l'augmentation, passant de valeurs non spécifiées à partir de mars 2017 jusqu'à des niveaux significativement plus élevés en septembre 2022, avec une croissance progressive au fil du temps. Ce développement suggère une gestion plus efficace des stocks, une accélération du cycle de vente, ou une intensification des opérations commerciales. La hausse notable à partir de 2020, atteindre un sommet de 162.19 au troisième trimestre 2022, indique une optimisation accrue de la gestion des stocks ou une augmentation de la demande, favorisant une rotation plus rapide.
Ratio de rotation des créances
Diamondback Energy Inc., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = (Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ3 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ2 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ1 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ4 2021)
÷ Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- Le chiffre d’affaires total a connu une croissance soutenue sur la période considérée, passant d'environ 232 millions de dollars au premier trimestre 2017 à un sommet de 2 752 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Après une progression régulière et significative, notamment entre 2017 et 2019, la croissance semble s’être stabilisée légèrement avec des fluctuations mineures, mais l’ensemble de la période témoigne d’une tendance à l’expansion globale du chiffre d’affaires.
- Évolution des débits, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net
- Les débits de ventes de pétrole et de gaz naturel ont suivi une tendance généralement croissante, depuis 83 millions de dollars en début de période jusqu’à un pic de 966 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Les fluctuations observées dans la valeur de ces débits indiquent une certaine volatilité à court terme, mais la tendance à long terme demeure à la hausse. En particulier, on note une augmentation notable à partir de 2018, puis une croissance soutenue jusqu’à la fin de la période analysée.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une certaine volatilité au fil du temps. Après une période où il n’était pas disponible en début de période, ce ratio a connu une augmentation significative en 2017, culminant à 17.46 au quatrième trimestre 2018. Cette hausse indique une amélioration dans la gestion des créances ou une réduction du délai moyen de recouvrement. Cependant, à partir de cette période, le ratio a connu des fluctuations, notamment une baisse à 5.73 au premier trimestre 2021, avant de repartir à la hausse jusqu’à 14.3 au troisième trimestre 2022. Ces variations pourraient refléter des changements dans la politique de crédit, la qualité des créances ou encore des conditions de marché affectant le recouvrement.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Diamondback Energy Inc., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs, commerce | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ3 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ2 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ1 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ4 2021)
÷ Comptes créditeurs, commerce
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du chiffre d'affaires des contrats avec les clients
- Les données révèlent une croissance soutenue du chiffre d'affaires sur la période analysée. De 232 millions de dollars en mars 2017, le chiffre d'affaires est passé à 2 417 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Cette progression est caractérisée par une croissance régulière, avec une accélération notable à partir de la première moitié de 2020, où l'on observe une augmentation significative, passant notamment de 883 millions de dollars en décembre 2019 à 2 417 millions de dollars en septembre 2022. Cette tendance indique une expansion continue de l'activité de l'entreprise, probablement en lien avec une augmentation de la production ou de la clientèle.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une progression globalement croissante, passant de 20 millions de dollars en mars 2017 à un pic de 245 millions de dollars en juin 2019, avant de diminuer en partie pour atteindre 139 millions de dollars en septembre 2022. La tendance indique une augmentation de l'endettement fournisseur durant la période initiale d'expansion, suivie d'une réduction relative, peut-être en réponse à une gestion plus stricte des dettes fournisseurs ou une amélioration des conditions de paiement.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une volatilité importante. Après une absence de données initiales jusqu'au premier trimestre 2017, on observe une montée rapide à partir du deuxième semestre 2017, atteignant plus de 42,89 en septembre 2021. Ce taux a ensuite tendance à diminuer mais demeure élevé, avec une valeur de 68,84 en septembre 2022. Ces fluctuations suggèrent une gestion changeante des délais de paiement ou une variation significative de la stratégie de gestion de la trésorerie et des relations avec les fournisseurs. La hausse du taux indique une rotation plus rapide des comptes fournisseurs, ce qui peut refléter une politique d'apurement accélérée des dettes ou une réduction des délais de paiement accordés.
Taux de rotation du fonds de roulement
Diamondback Energy Inc., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ3 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ2 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ1 2022
+ Chiffre d’affaires des contrats avec les clientsQ4 2021)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du fonds de roulement
- Le fonds de roulement a présenté une tendance largement négative de 2017 à 2021, passant de -45 millions de dollars en mars 2017 à -1017 millions de dollars en mars 2021. Après une baisse progressive, on observe à partir de mi-2020 une amélioration notable, avec une inversion de la tendance négative, notamment à partir de décembre 2020 où il atteint une valeur positive de 8 millions de dollars. Cependant, cette valeur positive reste éphémère, puisque le fonds de roulement repart à la baisse au troisième trimestre 2021. En septembre 2022, la situation est encore déficitaire, à -647 millions de dollars, indiquant une gestion du fonds de roulement encore tendue ou une stratégie financière spécifique.»
- Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- Le chiffre d’affaires a connu une croissance significative sur la période analysée. De 232 millions de dollars en mars 2017, il a augmenté de manière régulière pour atteindre un pic à 2752 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Après une période de fluctuation en 2019, le chiffre d’affaires affiche une hausse constante à partir de début 2020, en particulier lors des trimestres 2020 et 2021, témoignant d’une croissance soutenue des activités commerciales. Cette évolution indique une augmentation robuste du volume d'affaires, avec une progression remarquable, notamment dans la seconde moitié de la période considérée.»
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement est absent pour la majorité de la période, sauf pour le troisième trimestre 2018 où il atteint 25,65, puis de nouveau en septembre 2020 où il s’élève à un niveau exceptionnel de 843,38. Ces valeurs extrêmes suggèrent des périodes d’efficience élevée dans la gestion du fonds de roulement ou une modification temporaire des conditions financières. La valeur élevée en septembre 2020 pourrait refléter une optimisation de la gestion du fonds de roulement ou des événements exceptionnels affectant la liquidité ou le cycle d’exploitation. Cependant, l'absence de données pour les autres périodes limite une analyse approfondie de cette dynamique.»
Jours de rotation de l’inventaire
Diamondback Energy Inc., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le ratio de rotation des stocks montre une tendance à la hausse à partir du deuxième trimestre de 2017. Après une période de fluctuation, il atteint en 2020 un niveau relativement élevé, dépassant 100, ce qui indique une accélération dans la rotation des stocks. La tendance se poursuit avec une croissance constante jusqu'à la fin de la période, culminant à un ratio supérieur à 160 au troisième trimestre de 2022. Cela suggère une efficacité accrue dans la gestion des stocks, avec une fréquence de renouvellement plus élevée. Les fluctuations observées au cours de la période peuvent refléter des ajustements opérationnels ou des variations de la demande.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La durée de rotation de l’inventaire reste relativement stable sur l’ensemble de la période, oscillant principalement entre 2 et 6 jours. Après une baisse significative à 2-3 jours en 2017, la période se stabilise à 4 jours à partir de 2018, ce qui correspond à un renouvellement plus rapide des stocks. La constance de ce nombre au fil du temps, en conjonction avec la hausse du ratio de rotation, indique une gestion efficace et régulière des inventaires, minimisant le temps de stockage tout en maintenant une disponibilité suffisante pour répondre à la demande. La stabilité de ces indicateurs souligne une gestion maîtrisée de la rotation des stocks.
Jours de rotation des comptes clients
Diamondback Energy Inc., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une augmentation notable à partir du troisième trimestre de 2017, passant de valeurs initiales non significatives aux alentours de 7.48 en juin 2017, puis atteignant des pics supérieurs à 10 à plusieurs reprises jusqu'à la fin 2018. Une tendance à la baisse est observable début 2019, avec une diminution significative pour descendre à 9.06 au quatrième trimestre 2019. Par la suite, le ratio affiche de fortes variations, culminant à 17.46 au premier trimestre 2020, puis chutant à 14.46 au deuxième trimestre 2020. Après cette période, la tendance est à la baisse, atteignant un minimum de 5.73 au premier trimestre 2021, puis une remontée progressive pour atteindre 14.3 au dernier trimestre 2022. Ces fluctuations indiquent une forte volatilité dans la gestion des comptes clients ou une variation dans les conditions de crédit accordé.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients suivent une tendance inverse au ratio de rotation. Initialement, cette période affiche une période de rotation comprise entre 35 et 52 jours. Après une augmentation atteignant 51 jours au premier trimestre 2018, la durée baisse légèrement puis fluctue autour de 40 jours jusqu’à la fin 2018. Au début de 2019, une baisse remarquable est observée, culminant à 21 jours au premier trimestre 2020, ce qui indique une accélération dans le recouvrement des créances. Cependant, cette réduction est suivie par une hausse dans les trimestres suivants, atteignant 64 jours au premier trimestre 2021, indiquant un rallongement dans le délai de recouvrement. La période revient à une moyenne plus courte dans la seconde moitié de 2021, avec un minimum à 26 jours au troisième trimestre 2022, illustrant une alternance entre périodes de recouvrement plus rapides et plus lentes, influencée par la gestion du crédit et la politique commerciale.
Cycle de fonctionnement
Diamondback Energy Inc., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des jours de rotation de l'inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire présentent une tendance générale de fluctuation avec une diminution notable à partir du troisième trimestre 2017, atteignant un minimum de 2 à 3 jours jusqu'au deuxième trimestre 2020, puis une légère augmentation à 4 à 6 jours en 2021. Ces variations peuvent indiquer une amélioration de la gestion des stocks ou une réduction du niveau de stocks détenus par rapport à la production ou aux ventes. La stabilité relative après 2020 suggère une stabilité dans la gestion des stocks à long terme.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients montrent une tendance à la baisse depuis 2019, passant d'environ 52-64 jours en 2019 à une moyenne autour de 26-47 jours en 2022. Cette réduction peut indiquer un raccourcissement des délais de paiement ou une amélioration dans la gestion des créances clients, favorisant ainsi l'accroissement de la trésorerie à court terme. La période 2020 où ces jours diminuent sensiblement confirme une gestion plus stricte ou une modification de la politique commerciale.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, prenant en compte la rotation de l'inventaire et des comptes clients, oscille entre 24 et 70 jours. On observe une tendance à la réduction du cycle à partir de 2019, avec des valeurs inférieures à 50 jours dès 2020, indiquant une accélération des opérations commerciales et une optimisation de la gestion opérationnelle. La baisse marque une gestion plus efficace du cycle d'exploitation, réduisant la durée totale de conversion des investissements en stocks et créances en liquidités.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Diamondback Energy Inc., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Q3 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
-
Une tendance générale à la hausse du taux de rotation des comptes fournisseurs est observable à partir de la deuxième moitié de la période, passant d’un niveau faible en 2017 (autour de 12.54) à des valeurs significativement plus élevées à partir de 2020 (au-delà de 260). Cette augmentation indique une accélération du rythme auquel l’entreprise règle ses fournisseurs, ce qui pourrait refléter une politique de paiement plus rapide ou une augmentation du volume d’achats et de règlements.
Les valeurs oscillent fortement d’une période à l’autre, notamment de 2019 à 2022, avec une croissance rapide au premier semestre 2021 (plus de 262) avant de réduire légèrement mais rester à un niveau élevé. La fluctuation entre les valeurs extrêmes suggère une réduction significative de la durée de rotation des comptes fournisseurs au début de 2021, passant d’environ 25 à 1 jour, puis à 2, 3 jours, signe d’une amélioration progressive de la rapidité des règlements envers les fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
-
Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs présente une tendance à la baisse marquée, allant d’environ 29 jours dans la première moitié de 2017 à seulement 1 à 3 jours à la fin de la période observée. Cette réduction indique que l’entreprise règle ses fournisseurs de plus en plus rapidement, avec une presque règle quotidienne ou bi-quotidienne à partir de 2020, ce qui pourrait refléter une politique de paiement plus aggressive ou une amélioration de la gestion de ses délais de paiement.
Les variations ponctuelles, notamment en 2020, où le nombre de jours est très faible, sont cohérentes avec la progression du taux de rotation, attestant d’un renforcement de la cadence de paiement. La tendance générale à la diminution de la durée de rotation traduit une gestion plus efficace des comptes fournisseurs au fil du temps.
Cycle de conversion de trésorerie
Diamondback Energy Inc., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | 31 déc. 2017 | 30 sept. 2017 | 30 juin 2017 | 31 mars 2017 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2017-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les données indiquent une réduction notable du nombre de jours de rotation de l’inventaire entre le troisième trimestre 2017 et la fin de 2018, passant d’environ 3 à 4 jours. Par la suite, la tendance fluctue, avec des pics à 6 jours en 2019 et en 2021, avant de revenir à 3 jours en septembre 2022. Cette stabilité récente suggère une gestion efficace et constante des stocks, avec une rotation accélérée ou maîtrisée.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients montrent une baisse significative à partir du troisième trimestre 2017, passant d’environ 49-52 jours à moins de 40 jours en 2018. La tendance est ensuite très variable, culminant à 64 jours au troisième trimestre 2021. Après cette période, une diminution à 26 jours en septembre 2022 indique une amélioration de la gestion des crédits clients ou un recouvrement plus rapide ces dernières années.
- Évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cette métrique diminue globalement au fil du temps. Après avoir atteint 29 jours en mars 2017, le nombre de jours diminue régulièrement, atteignant souvent des valeurs très faibles, notamment 1 ou 2 jours en 2021 et 2022. Cela traduit probablement des délais de paiement très courts, une gestion optimisée des fournisseurs, ou un dispositif de paiement accéléré en fin de période.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie présente une forte variabilité. Il diminue initialement, passant de 23 à 19 jours entre 2017 et début 2019, mais connaît ensuite une augmentation significative culminant à 61 jours au troisième trimestre 2021. Une baisse à 23 jours en septembre 2022 indique un cycle plus court, reflétant une amélioration de la gestion globale de l’exploitation, notamment la rapidité de recouvrement et le délai de paiement.