Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Gilead Sciences Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	480)	5,613)	4,566)	6,201)	89)
Amortissement	381)	354)	323)	329)	288)
Charge d’amortissement	2,386)	2,339)	1,780)	1,721)	1,192)
Charge de rémunération à base d’actions	835)	766)	637)	635)	643)
Impôts différés	(1,844)	(962)	(1,552)	(116)	(214)
Perte nette sur titres de participation	274)	167)	657)	610)	1,662)
Frais de recherche et développement en cours d’acquisition	4,663)	1,155)	944)	177)	5,856)
Déficience liée à la recherche et au développement en cours de fabrication	4,180)	50)	2,700)	—)	—)
Autre	353)	827)	780)	1,338)	290)
Débiteurs, montant net	139)	157)	(406)	313)	(1,171)
Inventaires	(426)	(842)	(310)	11)	(195)
Dépenses payées d’avance et autres	(259)	39)	(134)	(45)	(214)
Comptes créditeurs	290)	(347)	226)	(118)	80)
Actifs et passifs d’impôts, nets	(732)	(1,768)	(364)	(361)	(778)
Charges à payer et autres passifs	108)	458)	(775)	689)	640)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(880)	(2,303)	(1,763)	489)	(1,638)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	10,348)	2,393)	4,506)	5,183)	8,079)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	10,828)	8,006)	9,072)	11,384)	8,168)
Achats de titres de créance négociables	(244)	(1,930)	(1,770)	(3,517)	(20,315)
Produit de la vente de titres de créance négociables	2,265)	510)	412)	730)	23,239)
Produit de l’échéance de titres de créance négociables	327)	1,334)	1,590)	2,180)	9,479)
Acquisitions, y compris la recherche et le développement en cours, déduction faite de la trésorerie acquise	(4,840)	(1,152)	(1,797)	(1,402)	(25,742)
Achats de titres de participation	(492)	(442)	(172)	(380)	(455)
Dépenses en immobilisations	(523)	(585)	(728)	(579)	(650)
Autre	58)	—)	(1)	(163)	(171)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(3,449)	(2,265)	(2,466)	(3,131)	(14,615)
Produit du financement par emprunt, déduction faite des frais d’émission	3,464)	1,980)	—)	—)	8,184)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	422)	232)	309)	169)	256)
Rachats d’actions ordinaires dans le cadre de programmes de rachat	(1,150)	(1,000)	(1,396)	(546)	(1,583)
Remboursement de dettes et d’autres obligations	(1,970)	(2,250)	(1,500)	(4,750)	(2,500)
Versement de dividendes	(3,918)	(3,809)	(3,709)	(3,605)	(3,449)
Autre	(281)	(278)	(173)	(145)	(138)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(3,433)	(5,125)	(6,469)	(8,877)	770)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(40)	57)	(63)	(35)	43)
Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	3,906)	673)	74)	(659)	(5,634)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	6,085)	5,412)	5,338)	5,997)	11,631)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	9,991)	6,085)	5,412)	5,338)	5,997)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Gilead Sciences Inc. ont diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Gilead Sciences Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Gilead Sciences Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

Tableau des flux de trésorerie