Analyse des ratios de rentabilité
Données trimestrielles
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
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Ratios de rentabilité (résumé)
Allergan Inc., ratios de rentabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la rentabilité et l’efficacité de l’utilisation des actifs et des capitaux propres.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Le ratio de marge bénéficiaire brute présente une augmentation constante tout au long de la période analysée. Il passe de 82.51% au premier trimestre 2011 à 86.6% au dernier trimestre 2014, indiquant une amélioration continue de la capacité à contrôler les coûts de production et à maintenir des prix de vente stables ou en hausse.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Ce ratio connaît une forte augmentation entre le premier trimestre 2011 et le troisième trimestre 2011, passant de 5.15% à 25.17%. Il se stabilise ensuite autour de 28% avant de diminuer légèrement à 26.64% au deuxième trimestre 2014, puis remonte à 28.2% au dernier trimestre 2014. Cette évolution suggère une amélioration de l’efficacité opérationnelle, suivie d’une certaine volatilité et d’une reprise finale.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette évolue de manière significative, passant d’une valeur négative (-0.18%) au premier trimestre 2011 à 21.39% au dernier trimestre 2014. Cette progression est marquée par une forte croissance entre 2011 et 2012, suivie d’une stabilisation et d’une nouvelle augmentation vers la fin de la période. Cela indique une amélioration de la rentabilité globale de l’entreprise.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE suit une tendance similaire à celle du ratio de marge bénéficiaire nette, passant d’une valeur négative (-0.18%) au premier trimestre 2011 à 19.66% au dernier trimestre 2014. Cette augmentation reflète une amélioration de la capacité à générer des bénéfices à partir des capitaux propres investis par les actionnaires.
- Ratio de rendement de l’actif (ROA)
- Le ROA présente également une tendance à la hausse, passant de -0.11% au premier trimestre 2011 à 12.28% au dernier trimestre 2014. Cette évolution indique une amélioration de l’efficacité de l’utilisation des actifs pour générer des bénéfices. Une légère baisse est observable au troisième trimestre 2012 et au quatrième trimestre 2013, mais la tendance générale reste positive.
Dans l’ensemble, les données suggèrent une amélioration constante de la rentabilité et de l’efficacité de l’entreprise au cours de la période analysée. Les ratios de marge bénéficiaire, le ROE et le ROA présentent tous une tendance à la hausse, indiquant une gestion financière saine et une capacité croissante à générer des bénéfices à partir des actifs et des capitaux propres.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Allergan Inc., le ratio de la marge bénéficiaire brute, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2014 | 30 sept. 2014 | 30 juin 2014 | 31 mars 2014 | 31 déc. 2013 | 30 sept. 2013 | 30 juin 2013 | 31 mars 2013 | 31 déc. 2012 | 30 sept. 2012 | 30 juin 2012 | 31 mars 2012 | 31 déc. 2011 | 30 sept. 2011 | 30 juin 2011 | 31 mars 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||
| Marge brute | |||||||||||||||||||||
| Ventes nettes de produits | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
1 Q4 2014 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100
× (Marge bruteQ4 2014
+ Marge bruteQ3 2014
+ Marge bruteQ2 2014
+ Marge bruteQ1 2014)
÷ (Ventes nettes de produitsQ4 2014
+ Ventes nettes de produitsQ3 2014
+ Ventes nettes de produitsQ2 2014
+ Ventes nettes de produitsQ1 2014)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une tendance générale à la hausse pour les différents indicateurs financiers sur la période considérée.
- Marge brute
- La marge brute présente une progression constante sur l'ensemble de la période. On observe une augmentation initiale entre le 31 mars 2011 et le 30 juin 2011, suivie d'une légère fluctuation avant de reprendre une trajectoire ascendante plus marquée à partir du 31 mars 2012. La marge brute atteint son niveau le plus élevé au 31 décembre 2014, avec une valeur de 1 652 300 US$ en milliers. L'évolution est globalement positive, avec une accélération de la croissance au cours des derniers trimestres.
- Ventes nettes de produits
- Les ventes nettes de produits suivent également une tendance à la hausse. Une croissance significative est observée entre le 31 mars 2011 et le 30 juin 2011. Après une légère baisse au 30 septembre 2011, les ventes reprennent leur progression, avec une accélération notable à partir du 31 mars 2013. Le chiffre d'affaires atteint son maximum au 31 décembre 2014, s'élevant à 1 889 000 US$ en milliers. La croissance des ventes semble s'intensifier vers la fin de la période analysée.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Le ratio de marge bénéficiaire brute démontre une amélioration continue tout au long de la période. Il passe de 82,51% au 31 mars 2011 à 86,6% au 31 décembre 2014. Cette augmentation progressive indique une amélioration de l'efficacité de la production et de la gestion des coûts, ou une évolution favorable des prix de vente. La progression est régulière, sans fluctuations majeures, ce qui suggère une stabilité dans la rentabilité des produits.
En résumé, les données indiquent une performance financière positive et une croissance soutenue, caractérisée par une augmentation constante de la marge brute, des ventes nettes de produits et du ratio de marge bénéficiaire brute.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Allergan Inc., le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2014 | 30 sept. 2014 | 30 juin 2014 | 31 mars 2014 | 31 déc. 2013 | 30 sept. 2013 | 30 juin 2013 | 31 mars 2013 | 31 déc. 2012 | 30 sept. 2012 | 30 juin 2012 | 31 mars 2012 | 31 déc. 2011 | 30 sept. 2011 | 30 juin 2011 | 31 mars 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||
| Bénéfice (perte) d’exploitation | |||||||||||||||||||||
| Ventes nettes de produits | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
1 Q4 2014 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100
× (Bénéfice (perte) d’exploitationQ4 2014
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ3 2014
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ2 2014
+ Bénéfice (perte) d’exploitationQ1 2014)
÷ (Ventes nettes de produitsQ4 2014
+ Ventes nettes de produitsQ3 2014
+ Ventes nettes de produitsQ2 2014
+ Ventes nettes de produitsQ1 2014)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une évolution significative des indicateurs financiers sur la période considérée. Le bénéfice d’exploitation présente une tendance générale à la hausse, bien que fluctuante. Une augmentation notable est observée entre le premier trimestre 2011 et le deuxième trimestre 2011, suivie d’une stabilisation relative avant une nouvelle progression au quatrième trimestre 2011. Cette dynamique positive se poursuit en 2012 et 2013, avec des valeurs maximales atteintes au deuxième et quatrième trimestres de ces années. Le dernier trimestre 2013 marque un léger recul, mais le bénéfice d’exploitation rebondit fortement au premier trimestre 2014, atteignant un pic, avant de se stabiliser et de croître à nouveau au quatrième trimestre 2014.
Les ventes nettes de produits affichent également une tendance haussière globale. Une croissance est constatée entre le premier et le deuxième trimestre 2011, suivie d’une légère diminution au troisième trimestre, puis d’une reprise au quatrième trimestre. Cette croissance se maintient et s’accélère en 2012 et 2013, avec des augmentations trimestrielles constantes. Le rythme de croissance s’intensifie en 2014, avec des ventes nettes de produits atteignant des niveaux plus élevés que ceux observés précédemment.
Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation connaît une évolution notable. Initialement faible au premier et deuxième trimestre 2011 (5,15% et 5,59% respectivement), il augmente considérablement au troisième et quatrième trimestre 2011 (25,17% et 25,53%). Cette forte augmentation suggère une amélioration de l’efficacité opérationnelle ou une modification de la structure des coûts. Le ratio se stabilise ensuite dans une fourchette relativement élevée, oscillant entre 26% et 30% sur la période 2012-2014, indiquant une rentabilité d’exploitation soutenue. Une légère diminution est observée au quatrième trimestre 2014 (28,2%), mais le ratio reste à un niveau élevé par rapport aux premières périodes analysées.
- Bénéfice d’exploitation
- Tendance générale à la hausse avec des fluctuations trimestrielles. Forte croissance entre 2011 et 2014.
- Ventes nettes de produits
- Croissance constante sur la période, avec une accélération en 2013 et 2014.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Augmentation significative en 2011, suivie d’une stabilisation à un niveau élevé entre 2012 et 2014.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Allergan Inc., le ratio de la marge bénéficiaire nette, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2014 | 30 sept. 2014 | 30 juin 2014 | 31 mars 2014 | 31 déc. 2013 | 30 sept. 2013 | 30 juin 2013 | 31 mars 2013 | 31 déc. 2012 | 30 sept. 2012 | 30 juin 2012 | 31 mars 2012 | 31 déc. 2011 | 30 sept. 2011 | 30 juin 2011 | 31 mars 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc. | |||||||||||||||||||||
| Ventes nettes de produits | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
1 Q4 2014 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100
× (Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q4 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q3 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q2 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ (Ventes nettes de produitsQ4 2014
+ Ventes nettes de produitsQ3 2014
+ Ventes nettes de produitsQ2 2014
+ Ventes nettes de produitsQ1 2014)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise présente une volatilité notable. Après une progression constante de mars 2011 à décembre 2012, une forte diminution est observée au premier trimestre de 2013, suivie d'une reprise significative tout au long de l'année. Cette tendance à la hausse se poursuit en 2014, culminant avec une valeur particulièrement élevée au quatrième trimestre.
Les ventes nettes de produits montrent une croissance globale sur l'ensemble de la période. Bien que des fluctuations trimestrielles soient présentes, une tendance à l'augmentation est clairement identifiable, avec une accélération de la croissance en 2013 et 2014. Les ventes atteignent leur point culminant au quatrième trimestre de 2014.
Le ratio de marge bénéficiaire nette présente une évolution marquée. Initialement négatif ou très faible, il connaît une amélioration substantielle à partir du troisième trimestre de 2011, atteignant des niveaux élevés et relativement stables jusqu'au premier trimestre de 2013. Une légère baisse est ensuite observée avant une reprise notable en 2014, avec une marge bénéficiaire nette atteignant son maximum au quatrième trimestre.
- Bénéfice net attribuable à Allergan, Inc.
- Le bénéfice net fluctue considérablement, avec une forte augmentation globale entre 2011 et 2014, malgré une baisse significative au premier trimestre de 2013.
- Ventes nettes de produits
- Les ventes nettes affichent une croissance constante sur la période, avec une accélération en 2013 et 2014.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- La marge bénéficiaire nette s'améliore significativement au fil du temps, passant de valeurs négatives à des niveaux élevés et stables, avec un pic au quatrième trimestre de 2014.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Allergan Inc., ROE, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2014 | 30 sept. 2014 | 30 juin 2014 | 31 mars 2014 | 31 déc. 2013 | 30 sept. 2013 | 30 juin 2013 | 31 mars 2013 | 31 déc. 2012 | 30 sept. 2012 | 30 juin 2012 | 31 mars 2012 | 31 déc. 2011 | 30 sept. 2011 | 30 juin 2011 | 31 mars 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc. | |||||||||||||||||||||
| Total des capitaux propres d’Allergan, Inc. | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||
| ROE1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| ROEConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
1 Q4 2014 calcul
ROE = 100
× (Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q4 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q3 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q2 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ Total des capitaux propres d’Allergan, Inc.
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives concernant le bénéfice net, les capitaux propres et le rendement des capitaux propres (ROE).
- Bénéfice net
- Le bénéfice net attribuable à l’entreprise présente une volatilité notable sur la période analysée. Après une augmentation constante de mars 2011 à décembre 2012, une forte diminution est observée au premier trimestre 2013. Le bénéfice net rebondit ensuite, atteignant des sommets successifs jusqu’à décembre 2014, avec une accélération significative au quatrième trimestre 2014.
- Total des capitaux propres
- Les capitaux propres de l’entreprise affichent une tendance générale à la hausse tout au long de la période. La croissance est relativement stable de mars 2011 à juin 2012, puis s’accélère jusqu’à décembre 2013. La progression se poursuit, bien que légèrement moins marquée, jusqu’en décembre 2014, atteignant son niveau le plus élevé.
- ROE
- Le ROE présente une évolution marquée. Initialement négatif au premier trimestre 2011 et au deuxième trimestre 2011, il devient positivement significatif à partir du troisième trimestre 2011, atteignant des valeurs élevées et relativement stables autour de 17% à 19% jusqu’au troisième trimestre 2013. Une légère diminution est ensuite observée jusqu’au quatrième trimestre 2013, suivie d’une reprise et d’une augmentation notable au quatrième trimestre 2014, atteignant son point culminant sur la période.
Il est à noter que le ROE semble suivre une corrélation positive avec l’évolution du bénéfice net, bien que l’amplitude des variations ne soit pas identique. L’augmentation des capitaux propres, combinée à l’évolution du bénéfice net, influence directement le ROE.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Allergan Inc., ROA, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2014 | 30 sept. 2014 | 30 juin 2014 | 31 mars 2014 | 31 déc. 2013 | 30 sept. 2013 | 30 juin 2013 | 31 mars 2013 | 31 déc. 2012 | 30 sept. 2012 | 30 juin 2012 | 31 mars 2012 | 31 déc. 2011 | 30 sept. 2011 | 30 juin 2011 | 31 mars 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc. | |||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||
| ROA1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| ROAConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2014-03-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2013-03-31), 10-K (Date du rapport : 2012-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2012-03-31), 10-K (Date du rapport : 2011-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2011-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2011-03-31).
1 Q4 2014 calcul
ROA = 100
× (Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q4 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q3 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q2 2014
+ Bénéfice net (perte nette) attribuable à Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ Total de l’actif
= 100 × ( + + + )
÷ =
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L’analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives concernant le bénéfice net, le total de l’actif et le rendement des actifs (ROA).
- Bénéfice net
- Le bénéfice net attribuable à l’entreprise présente une volatilité notable sur la période analysée. Après une augmentation constante de mars 2011 à décembre 2012, une forte diminution est observée au premier trimestre de 2013. Le bénéfice net se redresse ensuite, atteignant des niveaux plus élevés au cours des trimestres suivants, avec un pic au quatrième trimestre de 2014. Des fluctuations trimestrielles importantes sont perceptibles, suggérant une sensibilité aux conditions du marché ou à des événements spécifiques à l’entreprise.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif démontre une tendance générale à la hausse tout au long de la période. L’actif augmente progressivement de mars 2011 à décembre 2014, avec une accélération de la croissance à partir de 2013. Cette augmentation peut indiquer des investissements dans de nouveaux actifs, des acquisitions ou une croissance organique de l’entreprise. Les variations trimestrielles sont moins prononcées que celles du bénéfice net, suggérant une gestion plus stable de l’actif.
- ROA
- Le rendement des actifs (ROA) présente une amélioration significative à partir de 2011. Après des valeurs négatives au premier et deuxième trimestre de 2011, le ROA devient positif et se stabilise dans une fourchette de 9% à 12% de septembre 2011 à décembre 2014. Le ROA suit généralement l’évolution du bénéfice net, avec une baisse au premier trimestre de 2013 et une reprise par la suite. L’augmentation du ROA indique une amélioration de l’efficacité avec laquelle l’entreprise utilise ses actifs pour générer des bénéfices.
En résumé, l’entreprise a connu une croissance de son actif et une amélioration de son ROA sur la période analysée, malgré une volatilité significative du bénéfice net. L’augmentation du total de l’actif, combinée à une gestion efficace des actifs, a contribué à l’amélioration du ROA. La fluctuation du bénéfice net mérite une attention particulière pour identifier les facteurs sous-jacents et évaluer leur impact sur la performance future.