Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Carnival Corp. & plc, Bilan consolidé : passif et capitaux propres

en millions de dollars américains

	30 nov. 2023	30 nov. 2022	30 nov. 2021	30 nov. 2020	30 nov. 2019	30 nov. 2018
Emprunts à court terme	—)	200)	2,790)	3,084)	231)	848)
Portion à court terme de la dette à long terme	2,089)	2,393)	1,927)	1,742)	1,596)	1,578)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation	149)	146)	142)	151)	—)	—)
Comptes créditeurs	1,168)	1,050)	797)	624)	756)	730)
Charges à payer et autres	2,003)	1,942)	1,640)	1,145)	1,809)	1,653)
Dépôts des clients	6,072)	4,874)	3,112)	1,940)	4,735)	4,395)
Passif à court terme	11,481)	10,605)	10,408)	8,686)	9,127)	9,204)
Dette à long terme, excluant la partie courante	28,483)	31,953)	28,509)	22,130)	9,675)	7,897)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	1,170)	1,189)	1,239)	1,273)	—)	—)
Autres passifs à long terme	1,104)	891)	1,044)	949)	891)	857)
Passifs à long terme	30,757)	34,033)	30,792)	24,352)	10,566)	8,754)
Total du passif	42,238)	44,638)	41,200)	33,038)	19,693)	17,958)
Actions ordinaires de Carnival Corporation, valeur nominale de 0,01 $	12)	12)	11)	11)	7)	7)
Actions ordinaires de Carnival plc, valeur nominale de 1,66 $	361)	361)	361)	361)	358)	358)
Capital versé supplémentaire	16,712)	16,873)	15,292)	13,948)	8,807)	8,756)
Bénéfices non répartis	185)	269)	6,448)	16,075)	26,653)	25,066)
Cumul des autres éléments du résultat global (AOCI)	(1,939)	(1,982)	(1,502)	(1,436)	(2,066)	(1,949)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(8,449)	(8,468)	(8,466)	(8,404)	(8,394)	(7,795)
Capitaux propres	6,882)	7,065)	12,144)	20,555)	25,365)	24,443)
Total du passif et des capitaux propres	49,120)	51,703)	53,344)	53,593)	45,058)	42,401)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-11-30), 10-K (Date du rapport : 2022-11-30), 10-K (Date du rapport : 2021-11-30), 10-K (Date du rapport : 2020-11-30), 10-K (Date du rapport : 2019-11-30), 10-K (Date du rapport : 2018-11-30).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Carnival Corp. & plc augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Passifs à long terme	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Le passif à long terme des Carnival Corp. & plc a augmenté de 2021 à 2022, puis a diminué considérablement de 2022 à 2023.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total des Carnival Corp. & plc a augmenté de 2021 à 2022, puis a légèrement diminué de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.
Capitaux propres	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres de Carnival Corp. & plc ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Carnival Corp. & plc (NYSE:CCL)

Bilan : passif et capitaux propres