Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Carnival Corp. & plc, tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	30 nov. 2023	30 nov. 2022	30 nov. 2021	30 nov. 2020	30 nov. 2019	30 nov. 2018
Bénéfice net (perte nette)	(74)	(6,093)	(9,501)	(10,236)	2,990)	3,152)
Dotations aux amortissements	2,370)	2,275)	2,233)	2,241)	2,160)	2,017)
Déficiences	21)	470)	834)	4,063)	26)	16)
Gains sur dérivés de carburants, nets	—)	—)	—)	—)	—)	(59)
Perte sur extinction de la dette	98)	1)	668)	459)	—)	—)
Perte (de revenu) sur placements selon la méthode de la mise en équivalence	13)	38)	129)	20)	(15)	—)
Rémunération à base d’actions	53)	101)	121)	105)	46)	65)
Amortissement des escomptes et des coûts d’émission de titres de créance	161)	171)	172)	119)	22)	—)
Charges locatives hors trésorerie	145)	148)	140)	172)	—)	—)
Gain sur les ventes de navires	(88)	(7)	(11)	—)	—)	—)
Autre	57)	63)	148)	(58)	34)	(6)
Créances	(180)	(171)	(7)	125)	(114)	(58)
Inventaires	(85)	(95)	(63)	77)	79)	(67)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	397)	(874)	(1,070)	(209)	(254)	74)
Comptes créditeurs	77)	283)	206)	(165)	34)	(24)
Charges à payer et autres	147)	341)	601)	(311)	80)	(100)
Dépôts des clients	1,169)	1,679)	1,291)	(2,703)	387)	539)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	1,525)	1,163)	958)	(3,186)	212)	364)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	4,355)	4,423)	5,392)	3,935)	2,485)	2,397)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	4,281)	(1,670)	(4,109)	(6,301)	5,475)	5,549)
Achats d’immobilisations corporelles	(3,284)	(4,940)	(3,607)	(3,620)	(5,429)	(3,749)
Produit de la vente de navires et d’autres biens et matériel	340)	70)	351)	334)	26)	389)
Achat d’une participation minoritaire	—)	(1)	(90)	(81)	—)	—)
Achat de placements à court terme	—)	(315)	(2,873)	—)	—)	—)
Produit de l’échéance des placements à court terme	—)	515)	2,673)	—)	—)	—)
Autres, montant net	134)	(96)	3)	127)	126)	(142)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,810)	(4,767)	(3,543)	(3,240)	(5,277)	(3,502)
Produit des emprunts à court terme (remboursements d’emprunts à court terme), montant net	(200)	(2,590)	(293)	2,852)	(605)	417)
Remboursements du principal de la dette à long terme	(7,660)	(2,075)	(5,956)	(1,621)	(1,651)	(1,556)
Coûts d’émission de titres de créance	(131)	(153)	(319)	—)	—)	—)
Frais d’extinction de la dette	(79)	(1)	(545)	—)	—)	—)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	2,961)	7,209)	13,042)	15,020)	3,674)	2,542)
Dividendes versés	—)	—)	—)	(689)	(1,387)	(1,355)
Achats d’actions ordinaires	—)	—)	—)	(12)	(603)	(1,468)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	5)	1,180)	1,009)	3,249)	4)	3)
Produit de l’émission d’actions ordinaires dans le cadre du programme d’échange d’actions	22)	95)	206)	—)	—)	—)
Achat d’actions propres dans le cadre du programme d’échange d’actions	(20)	(87)	(188)	—)	—)	—)
Autre	13)	(1)	(7)	(149)	(87)	(43)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(5,089)	3,577)	6,949)	18,650)	(655)	(1,460)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	17)	(80)	(13)	53)	(9)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(3,601)	(2,940)	(716)	9,162)	(466)	587)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de l’exercice	6,037)	8,977)	9,692)	530)	996)	395)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice	2,436)	6,037)	8,976)	9,692)	530)	982)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-11-30), 10-K (Date du rapport : 2022-11-30), 10-K (Date du rapport : 2021-11-30), 10-K (Date du rapport : 2020-11-30), 10-K (Date du rapport : 2019-11-30), 10-K (Date du rapport : 2018-11-30).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Carnival Corp. & plc ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Carnival Corp. & plc ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Carnival Corp. & plc ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Carnival Corp. & plc (NYSE:CCL)

Tableau des flux de trésorerie