Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Carrier Global Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des segments à présenter
- Valeur d’entreprise (EV)
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2020
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2020
- Analyse de l’endettement
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Ratios d’activité à court terme (résumé)
Carrier Global Corp., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Une baisse du taux de rotation des stocks est observée, passant de 7,58 en 2020 à 7,43 en 2021, puis à 5,67 en 2022. Cette diminution indique une augmentation de la durée de stockage des stocks, suggérant une possible accumulation ou une baisse de la demande commerciale en 2022.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une amélioration en passant de 6,28 en 2020 à 8,58 en 2021, puis a légèrement diminué à 7,21 en 2022. La période de 2021 indique une meilleure gestion des créances clients, mais une légère détente en 2022.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance à la baisse est observée, avec le ratio passant de 6,38 en 2020 à 6,27 en 2021, puis à 5,28 en 2022. Cette diminution suggère une augmentation du délai de paiement accordé aux fournisseurs, ce qui pourrait améliorer la trésorerie à court terme mais aussi potentiellement affecter la relation avec les fournisseurs.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a diminué de 5,11 en 2020 à 4,31 en 2021, avant de remonter à 5,31 en 2022. La tendance montre une période de dégradation en 2021 suivie d'une amélioration en 2022, reflétant peut-être une gestion plus efficace du fonds de roulement en 2022.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation sont passés de 48 en 2020 à 49 en 2021, puis ont augmenté considérablement à 64 en 2022. Cette augmentation indique une période plus longue de stockage d’inventaire en 2022, corroborant la baisse du taux de rotation des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a diminué de 58 jours en 2020 à 43 jours en 2021, puis a augmenté à 51 jours en 2022. La réduction en 2021 signale une amélioration de la gestion du crédit client, mais la hausse en 2022 suggère un allongement des délais de collecte.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle a raccourci en 2021 à 92 jours contre 106 en 2020, puis s’est rallongé en 2022 à 115 jours. Cette évolution reflète une gestion plus efficiente du cycle en 2021, mais un allongement en 2022, principalement dû à l’augmentation des jours d’inventaire et des jours de comptes fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre a légèrement augmenté en 2021 à 58 jours, puis substantiellement à 69 jours en 2022, indiquant un délai de paiement accru aux fournisseurs, compatible avec la baisse du ratio de rotation des comptes fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a été réduit de 49 jours en 2020 à 34 jours en 2021, puis a augmenté à 46 jours en 2022. La réduction en 2021 témoigne d’une amélioration de la gestion de la trésorerie, mais un rallongement en 2022 indique un cycle plus long pour convertir les investissements en liquidités, en lien avec l’allongement des cycles de rotation et d'inventaire.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Carrier Global Corp., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Coût des produits et services vendus | ||||
| Stocks, nets | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||
| Repères | ||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des produits et services vendus ÷ Stocks, nets
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des produits et services vendus
- Le coût des produits et services vendus a connu une augmentation progressive sur la période analysée. Il est passé de 12 347 millions de dollars en 2020 à 14 957 millions de dollars en 2022, ce qui représente une croissance d'environ 21 % sur deux ans. Cette tendance indique une hausse des coûts de production ou d'acquisition qui pourrait impacter la marge brute de l'entreprise.
- Évolution des stocks nets
- Les stocks nets ont connu une augmentation soutenue, passant de 1 629 millions de dollars en 2020 à 2 640 millions de dollars en 2022. Cette progression, de près de 62 %, peut refléter une stratégie d’inventaire accrue ou une accumulation en raison de difficultés à écouler certains produits. La croissance rapide de ces stocks mérite une attention particulière étant donné son impact potentiel sur la liquidité et la rotation des stocks.
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a diminué sur la période, passant de 7,58 en 2020 à 5,67 en 2022. Cette baisse indique une réduction de la fréquence à laquelle les stocks sont renouvelés ou vendus, ce qui peut être dû à une augmentation des stocks ou à une ralentissement des ventes. La baisse de ce ratio suggère une gestion des stocks moins dynamique ou une accumulation prolongée des inventaires, susceptibles d’engendrer des coûts supplémentaires ou de réduire la liquidité opérationnelle.
Ratio de rotation des créances
Carrier Global Corp., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Revenu | ||||
| Débiteurs, montant net | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||
| Repères | ||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Entre 2020 et 2021, le revenu de l'entreprise a connu une augmentation notable, passant de 17 456 millions à 20 613 millions de dollars américains, ce qui représente une croissance d'environ 18,2 %. Cependant, entre 2021 et 2022, une légère baisse est observée, avec le revenu diminuant à 20 421 millions de dollars, soit une baisse d'environ 0,9 % par rapport à l'année précédente. Cette tendance indique une phase de croissance initiale suivie d'une stabilisation ou d'une légère contraction du chiffre d'affaires sur la période analysée.
- Débiteurs, montant net
- Les débiteurs ont fluctué au cours de la période, en diminuant de 2 781 millions à 2 403 millions de dollars entre 2020 et 2021, avant de remonter à 2 833 millions en 2022. La réduction entre 2020 et 2021 peut refléter une amélioration de la gestion du crédit client ou une baisse des ventes à crédit, tandis que la reprise en 2022 pourrait indiquer une augmentation de la politique commerciale ou une croissance des opérations à crédit.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a augmenté significativement de 6,28 en 2020 à 8,58 en 2021, marquant une meilleure efficacité dans la collecte des créances ou une réduction du délai moyen de paiement des clients. En 2022, il a légèrement diminué à 7,21, mais reste supérieur à celui de 2020, ce qui suggère une gestion plus dynamique ou plus efficace des comptes clients comparée à la période précédente. La baisse modérée en 2022 pourrait indiquer une stabilisation ou une légère détérioration de l'efficacité de la gestion des créances après la période de forte amélioration en 2021.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Carrier Global Corp., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Coût des produits et services vendus | ||||
| Comptes créditeurs | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||
| Repères | ||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des produits et services vendus ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des produits et services vendus
- Il a augmenté de manière continue sur la période analysée, passant de 12 347 millions de dollars en 2020 à 14 957 millions de dollars en 2022. Cette croissance indique une hausse des coûts de production ou d'acquisition des biens et services vendus, ce qui pourrait refléter une expansion de l’activité ou une augmentation des prix de production.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également connu une croissance, passant de 1 936 millions de dollars en 2020 à 2 833 millions de dollars en 2022. Cette augmentation peut suggérer un relâchement dans le paiement des fournisseurs ou une stratégie d’extension des délais de paiement pour optimiser la gestion de la trésorerie.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une baisse progressive, de 6,38 en 2020 à 6,27 en 2021, puis à 5,28 en 2022. La diminution du taux de rotation indique que l’entreprise met plus de temps, en moyenne, à payer ses fournisseurs ou que ses comptes créditeurs ont augmenté plus rapidement que ses achats ou ses coûts liés aux approvisionnements. Cette tendance pourrait être liée à une stratégie de gestion de la trésorerie ou à des changements dans les conditions de paiement avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Carrier Global Corp., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Actif circulant | ||||
| Moins: Passif à court terme | ||||
| Fonds de roulement | ||||
| Revenu | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||
| Repères | ||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les données indiquent une augmentation du fonds de roulement de 2020 à 2021, passant de 3 414 millions de dollars à 4 780 millions de dollars, soit une croissance notable. Cependant, en 2022, une diminution est observée, ramenant la valeur à 3 847 millions de dollars. Cette fluctuation suggère une variation dans la gestion des actifs à court terme ou des passifs à court terme, avec une augmentation en 2021 suivie d'une baisse en 2022.
- Revenu
- Le revenu de l'entreprise connaît une croissance continue de 2020 à 2021, passant de 17 456 millions de dollars à 20 613 millions de dollars, soit une hausse significative. En 2022, une légère diminution est constatée, avec un revenu de 20 421 millions de dollars, indiquant une relative stabilité mais une légère baisse par rapport à l'année précédente. Cette évolution pourrait refléter des fluctuations du marché ou des effets liés à des facteurs opérationnels ou économiques.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure l'efficacité dans l'utilisation du fonds de roulement pour générer des revenus, montre une tendance contrastée. Il diminue de 5,11 en 2020 à 4,31 en 2021, ce qui indique une baisse de l'efficience de gestion du fonds de roulement au cours de cette période. Toutefois, en 2022, une augmentation significative à 5,31 est observée, dépassant même le niveau de 2020. Cela suggère une amélioration de l'efficacité dans l'utilisation du fonds de roulement, potentiellement liée à une meilleure gestion des actifs et passifs à court terme ou à une optimisation des opérations.
Jours de rotation de l’inventaire
Carrier Global Corp., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||
| Taux de rotation des stocks | ||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une baisse progressive au cours des trois années, passant de 7,58 en 2020 à 7,43 en 2021, puis à 5,67 en 2022. Cette diminution indique une réduction de la fréquence à laquelle l'inventaire est renouvelé, ce qui pourrait suggérer une accumulation accrue de stocks ou une réduction de la vitesse de vente des produits.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire ont augmenté de manière significative, passant de 48 jours en 2020 à 49 jours en 2021, et atteignant 64 jours en 2022. Cette tendance confirme une rallongement de la durée moyenne de détention des stocks avant leur vente. La croissance importante en 2022 indique un ralentissement notable dans la liquidité des stocks ou une stratégie pouvant privilégier la conservation des stocks plus longtemps.
- Synthèse des tendances
- Globalement, les indicateurs montrent une tendance à la baisse du taux de rotation et à l'augmentation correspondante des jours de rotation des stocks. Ces évolutions pourraient refléter des défis dans la gestion des stocks, une réduction de la demande ou un changement dans la politique commerciale, pouvant avoir des implications sur la trésorerie et la rentabilité de l'entreprise. Ces données nécessitent une analyse complémentaire pour déterminer les causes sous-jacentes et leur impact potentiel sur l'efficacité opérationnelle.
Jours de rotation des comptes clients
Carrier Global Corp., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||
| Ratio de rotation des créances | ||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une augmentation significative entre le 31 décembre 2020 et le 31 décembre 2021, passant de 6,28 à 8,58. Cette évolution indique une amélioration de la vitesse de récupération des créances clients, suggérant une gestion plus efficace des comptes clients durant cette période. Cependant, une légère baisse est observée en 2022, avec un ratio de 7,21, ce qui implique une légère ralentissement ou une dégradation du cycle de recouvrement par rapport à 2021, mais il demeure supérieur à la valeur de 2020.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours pour le cycle de rotation des comptes clients a diminué de 58 jours en 2020 à 43 jours en 2021, témoignant d'une réduction du délai de recouvrement et d'une meilleure gestion du crédit client durant cette période. En 2022, ces jours ont augmenté à 51, ce qui indique une tendance à la rallonge de la période de recouvrement, se rapprochant ainsi du niveau de 2020, mais restant inférieur à celui de 2020. Cette évolution suggère une légère dégradation de l'efficacité dans la gestion des comptes clients après une période d'amélioration notable en 2021.
Cycle de fonctionnement
Carrier Global Corp., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||
| Repères | ||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l'inventaire
- La durée moyenne de rotation de l'inventaire a peu varié entre 2020 et 2021, passant de 48 à 49 jours. Cependant, en 2022, cette période a sensiblement augmenté à 64 jours, ce qui indique une accumulation plus longue des stocks avant leur vente. Cette augmentation pourrait refléter une modification dans la gestion des stocks, une baisse de la rotation ou une stratégie d'inventaire différente.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une baisse significative de 58 jours en 2020 à 43 jours en 2021, témoignant d'une amélioration de la recouvrabilité des créances clients ou d'une politique de crédit plus stricte. En 2022, cette période a légèrement augmenté à 51 jours, indiquant une reprise relative des délais de paiement ou une modification dans la gestion des comptes clients, mais reste en dessous des niveaux de 2020.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement total, qui combine généralement la rotation des stocks et des créances clients, s'est réduit notablement de 2020 à 2021, passant de 106 à 92 jours. Toutefois, en 2022, cette durée a augmenté à 115 jours. La prolongation du cycle en 2022 résulte principalement de la hausse du délai de rotation de l'inventaire, compensant en partie la baisse du cycle en 2021. La tendance indique une période plus longue entre l'approvisionnement, la vente et le recouvrement, suggérant une possible détérioration de l'efficacité opérationnelle ou une stratégie délibérée pour gérer la liquidité ou les stocks.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Carrier Global Corp., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une diminution progressive au cours des trois années examinées. Il est passé de 6,38 en 2020 à 6,27 en 2021, puis à 5,28 en 2022. Cette tendance indique que l'entreprise a peut-être retenu ses paiements envers ses fournisseurs plus longtemps, ou qu'il y a eu une modification dans la gestion des délais de paiement, ce qui pourrait affecter la relation avec ses fournisseurs et sa gestion de trésorerie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont augmenté de manière significative durant la même période, passant de 57 jours en 2020 à 58 jours en 2021, puis à 69 jours en 2022. La croissance de cette métrique suggère une prolongation notable des délais de paiement moyens auprès des fournisseurs. Cette évolution pourrait refléter une stratégie de gestion de la trésorerie visant à optimiser la liquidité, ou bien une dégradation des conditions de paiement, potentiellement influencée par des facteurs de marché ou financiers spécifiques à l'entreprise.
Cycle de conversion de trésorerie
Carrier Global Corp., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||
| Taux d’activité à court terme | ||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||
| Repères | ||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||
| Biens d’équipement | ||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||
| Industriels | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une augmentation notable a été observée dans le nombre de jours de rotation de l’inventaire, passant de 48 jours en 2020 à 49 jours en 2021, puis s’accélérant à 64 jours en 2022. Cette tendance indique une période prolongée pour la transformation des stocks en ventes, ce qui pourrait suggérer une accumulation ou une gestion plus conservatrice des stocks à partir de 2022.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le délai moyen de rotation des comptes clients a connu une diminution en 2021, passant de 58 à 43 jours, témoignant d’une amélioration dans la collecte des créances. Cependant, en 2022, ce délai s’est légèrement rallongé à 51 jours, revenant à un niveau intermédiaire. Cette évolution pourrait refléter une gestion plus rigoureuse initialement, suivie d’un léger retard dans le recouvrement des créances en 2022.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a montré une tendance à l’allongement, passant de 57 jours en 2020 à 58 jours en 2021, puis s’accélérant sensiblement à 69 jours en 2022. La prolongation de ce délai indique une extension des périodes de paiement aux fournisseurs, ce qui pourrait impacter la gestion de la trésorerie ou la relation avec les fournisseurs en 2022.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a subi une réduction significative, passant de 49 jours en 2020 à 34 jours en 2021, indiquant une amélioration de la gestion globale de la trésorerie et une période plus courte pour convertir l’investissement en trésorerie en liquidités. Cependant, en 2022, le cycle s’est rallongé à 46 jours, suggérant une certaine détérioration ou une nouvelle gestion plus prudente, ce qui pourrait affecter la liquidité à court terme.