Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Carrier Global Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Tendance du taux de rotation des stocks
- À partir de la seconde moitié de 2020, le taux de rotation des stocks a montré une tendance relativement stable, avec des valeurs oscillant autour de 7.36 à la fin de 2020. En 2021, une légère baisse est observée, le ratio passant à 6.23, puis se maintenant à ce niveau pour le reste de l’année. Au début de 2022, ce ratio diminue à 5.58, poursuivant cette tendance à la baisse, atteignant 5.53 au premier trimestre 2023. Cette évolution indique une augmentation de la durée de rotation des stocks, passant d’environ 50 jours à plus de 65 jours, suggérant une accumulation ou une gestion plus lente des stocks dans le temps.
- Tendance du taux de rotation des créances
- Après un début de période sans données, il apparaît en 2020 une croissance progressive du taux de rotation des créances, atteignant un maximum de 8.58 en mars 2021. Ensuite, on observe une légère diminution à 7.21 en septembre 2022, puis une stabilité relative avec une valeur de 6.94 au premier trimestre 2023. La baisse de ce ratio indique une augmentation du délai de recouvrement des créances, faisant passer le délai de rotation de 43 jours en 2021 à près de 54 jours en 2022 et 2023.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Après un premier semestre de 2020 sans données, le ratio fluctue brièvement autour de 6.38 puis baisse à 5.87 en septembre 2020. Au cours de 2021, il oscille autour de 5.83 à 6.09, puis augmente à 6.69 en décembre 2022. Sur la période, la rotation des comptes fournisseurs modérée indique une gestion de paiement stable, avec une légère tendance à des délais de paiement plus longs, passant de 57 à 69 jours.
- Tendance du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio montre une croissance progressive de 5.11 à 6.27 entre juin et septembre 2020, puis atteint un pic à 6.27 en septembre 2021. Ensuite, on observe une certaine stabilité autour de 5.01 à 5.49 jusqu’au premier trimestre 2023. La volatilité du ratio illustre une gestion fluctuante du fonds de roulement, avec une tendance à l’allongement des délais de rotation (de 92 à 119 jours), reflétant une augmentation de la période de liquidité opérationnelle.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire augmentent globalement au cours de la période analysée, passant de 48 jours en 2020 à 66 jours au premier trimestre 2023. La tendance indique une gestion de stock plus longue, ce qui pourrait traduire un stock accumulation ou un ralentissement dans la vente ou la rotation des produits.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Le délai moyen de rotation des comptes clients diminue de 58 jours en 2020 à 43 jours en 2021, suggérant une amélioration dans la gestion du recouvrement. Cependant, par la suite, il se stabilise autour de 50 à 54 jours, indiquant une stabilité relative dans le délai de paiement des clients et une gestion équilibrée des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle, représentant la durée totale entre l’approvisionnement et la collecte des encaissements, oscille entre 92 et 119 jours. Après une réduction notable en 2021, le cycle revient à une durée plus longue, atteignant 119 jours au début de 2023. Cela reflète un allongement global du temps de cycle opérationnel, principalement dû à l’augmentation des jours de rotation de l’inventaire et à la stabilité dans la gestion des créances et fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs varient de 57 à 69 jours, avec une tendance à l’augmentation vers la fin de la période. La prolongation de ces délais indique une gestion plus longue dans le paiement des fournisseurs, alignée avec la tendance au rallongement du cycle de fonctionnement global.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce paramètre diminue de 49 à 34 jours en 2021, puis se stabilise autour de 46 à 50 jours jusqu’au premier trimestre 2023. La réduction en 2021 indique une amélioration de la gestion de la liquidité et un raccourcissement du cycle de conversion, mais cette tendance s’inverse légèrement par la suite, traduisant une stabilisation dans la gestion de la trésorerie.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Carrier Global Corp., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||
| Coût des produits et services vendus | ||||||||||||||||||
| Stocks, nets | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coût des produits et services vendusQ1 2023
+ Coût des produits et services vendusQ4 2022
+ Coût des produits et services vendusQ3 2022
+ Coût des produits et services vendusQ2 2022)
÷ Stocks, nets
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des produits et services vendus
- Le coût des produits et services vendus a connu une tendance haussière sur la période analysée. Après une légère augmentation initiale entre 2020 et 2021, il a continué à croître, atteignant un sommet en mars 2023. La croissance n’a pas été linéaire, avec des périodes de stabilité relative, mais la tendance globale indique une augmentation continue des coûts de vente.
- Variation des stocks nets
- Les stocks nets ont augmenté de manière régulière tout au long de la période. Depuis 2020, leur niveau a considérablement augmenté, passant d’environ 1 556 millions de dollars à près de 2 803 millions de dollars en mars 2023. Cette croissance progressive suggère une augmentation des inventaires, potentiellement en réponse à une croissance de la production ou en anticipation d’une demande accrue.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance à la baisse après un pic en 2020. Ce ratio est passé d’un niveau supérieur à 7, vers 7.58 en 2020, à environ 5.53 en mars 2023. La baisse du taux de rotation indique une augmentation de la durée de rotation des stocks, reflet probablement d’un allongement du cycle de stockage ou d’une réduction de la vitesse de vente/rotation des inventaires. Toutefois, la stabilité relative du ratio en 2021, suivie d’une baisse progressive, pourra indiquer une gestion accrue des stocks ou une modification dans la dynamique commerciale.
Ratio de rotation des créances
Carrier Global Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022
+ RevenuQ3 2022
+ RevenuQ2 2022)
÷ Débiteurs, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du revenu
- Le revenu de l'entreprise montre une tendance globale de croissance avec des fluctuations saisonnières. Après une légère baisse au quatrième trimestre 2020 par rapport au troisième trimestre 2020, le revenu rebondit pour atteindre un sommet au deuxième trimestre 2021. Ensuite, on observe une certaine stabilité avec des valeurs oscillant entre environ 4 654 millions de dollars en mars 2022 et 5 273 millions de dollars en mars 2023, indiquant une croissance soutenue à long terme mais avec des variations saisonnières régulières.
- Évolution des débiteurs
- Les débiteurs nets présentent une augmentation progressive au fil des trimestres, passant d’environ 2 674 millions de dollars en mars 2020 à plus de 3 032 millions de dollars en mars 2023. Cette tendance indique une croissance de l’exposition aux crédits clients ou une extension du délai de paiement consentie par l'entreprise. Malgré cette hausse, la fluctuation trimestrielle reste modérée, suggérant une gestion relativement stable du poste client.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une tendance à l’augmentation entre le troisième trimestre 2020 et le premier trimestre 2022, passant de valeurs non disponibles jusqu’à environ 8,58 au premier trimestre 2022. Ce ratio tend à se stabiliser autour de 6,81 à 7,21 à partir du troisième trimestre 2022, indiquant une gestion plus régulière de la rotation des créances. La hausse du ratio signale une amélioration de la vitesse de recouvrement, mais la stabilité récente suggère que cette performance s’est modérée après une période de croissance significative.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Carrier Global Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||
| Coût des produits et services vendus | ||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coût des produits et services vendusQ1 2023
+ Coût des produits et services vendusQ4 2022
+ Coût des produits et services vendusQ3 2022
+ Coût des produits et services vendusQ2 2022)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des produits et services vendus
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le coût des produits et services vendus, qui augmente régulièrement sur la période analysée. Depuis le début de 2020, la valeur évolue de 2 766 millions de dollars à 3 895 millions de dollars en mars 2023, indiquant une augmentation significative du coût total. Cette croissance peut refléter une extension des activités, une augmentation des prix des matières premières ou d’autres facteurs liés à la hausse des coûts de production.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs connaissent également une certaine croissance sur la période. De 1 776 millions de dollars en mars 2020, ils progressent pour atteindre 2 926 millions de dollars en mars 2023. Cette tendance traduit probablement une augmentation des achats à crédit ou un allongement des délais de paiement aux fournisseurs. La hausse soutenue des comptes créditeurs témoigne d'une gestion attentive du fonds de roulement et de relations accrues avec les fournisseurs.
- Tendances du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une évolution fluctuante. Après une absence de données jusqu’à juin 2020, le ratio se situe autour de 6.38 en juin 2020, puis baisse à 5.92 en septembre 2020. Il fluctue ensuite entre 5.83 et 6.57 jusqu’au dernier trimestre 2021. Le taux reste relativement stable de 5.28 en septembre 2022 à mars 2023. Cette stabilité relative indique une constance dans la gestion des paiements fournisseurs ou une synchronisation entre le rythme d’achats et le délai de paiement. La légère baisse en fin de période peut refléter une gestion prudente ou des modifications dans les conditions de paiement.
Taux de rotation du fonds de roulement
Carrier Global Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | ||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022
+ RevenuQ3 2022
+ RevenuQ2 2022)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Après une baisse significative à la fin de l'année 2020, le fonds de roulement a connu une augmentation progressive à partir du premier trimestre 2021. La valeur est passée de 3 414 millions de dollars en décembre 2020 à un pic de 4 847 millions de dollars au premier trimestre 2023, indiquant une amélioration de la liquidité nette à long terme pour l'entreprise. Ce mouvement suggère une gestion favorable du fonds de roulement, permettant de soutenir la croissance et les opérations courantes.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires a présenté une tendance généralement haussière sur la période, passant de 3 888 millions de dollars au premier trimestre 2020 à 5 273 millions de dollars au premier trimestre 2023. Malgré quelques fluctuations trimestrielles, la croissance à long terme demeure notable, avec un léger recul observé au troisième trimestre 2021, suivi d'une reprise et d'une croissance stable à l'approche de 2023. Ces tendances indiquent une augmentation soutenue de l'activité commerciale sur la période analysée.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure l'efficacité de l'utilisation du fonds de roulement dans la génération de revenus, a été renseigné uniquement à partir du deuxième trimestre 2020. Il a montré une progression régulière, passant de 5,11 à 5,49 entre le deuxième trimestre 2020 et le premier trimestre 2023. La tendance à la hausse reflète une amélioration de l'efficacité opérationnelle en utilisant plus efficacement le fonds de roulement pour soutenir le chiffre d'affaires. Toutefois, cette valeur reste relativement stable, oscillant autour de 5, à partir du deuxième trimestre 2020.
Jours de rotation de l’inventaire
Carrier Global Corp., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Les taux de rotation des stocks ont été absents au début de la période jusqu'au troisième trimestre 2020, puis ont été enregistrés à partir du dernier trimestre de 2020. Après une première valeur de 7,58 au troisième trimestre 2020, le ratio a connu une tendance à la baisse lors du deuxième trimestre 2021, atteignant 6,95. Il a ensuite augmenté légèrement à 7,36 durant le troisième et le quatrième trimestre 2021, témoignant d'une certaine stabilisation. À partir du deuxième trimestre 2022, une baisse progressive est observée, se stabilisant autour de 5,53 au premier trimestre 2023. Cette évolution indique une diminution progressive de la fréquence de rotation des stocks sur la période, pouvant refléter des changements dans la gestion des inventaires ou dans la vitesse de vente des produits.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les données relatives aux jours de rotation de l’inventaire présentent également une évolution cohérente avec celle du taux de rotation. Initialement absents jusqu'au troisième trimestre 2020, ces indicateurs ont été puisés à partir du dernier trimestre 2020. La moyenne de 48 jours à la fin de 2020 s'est accrue pour atteindre 53 jours au deuxième trimestre 2020, avec une fluctuation légère autour de 50 à 53 jours durant le reste de 2020 et 2021. Lors du troisième trimestre 2022, le nombre de jours a augmenté à 59, avant de se stabiliser à ce niveau lors du quatrième trimestre 2022. Finalmente, une augmentation à 66 jours est constatée au premier trimestre 2023, correspondant à une progression continue du délai de rotation des stocks. Cette tendance indique que la période nécessaire pour écouler l'inventaire s'est rallongée, ce qui peut suggérer une accumulation d'inventaire ou une baisse de la rapidité des ventes sur cette période.
Jours de rotation des comptes clients
Carrier Global Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Les données indiquent une absence de valeurs pour la période allant jusqu'au 30 juin 2020, ce qui limite l'analyse de la tendance sur cette période initiale. À partir du 30 juin 2020, le ratio de rotation des créances montre une tendance à la hausse, passant de 6,28 à un sommet de 8,58 au 31 mars 2022. Ensuite, une légère diminution est observée, avec un ratio de 7,21 au 31 mars 2023. Cette évolution suggère une amélioration progressive de la vitesse de recouvrement des créances sur la période, avec une période d'accélération notable entre fin 2020 et début 2022, avant une légère contraction vers la fin de la période analysée.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les valeurs pour le nombre de jours de rotation des comptes clients initialement ne sont pas disponibles jusqu'au 30 juin 2020. À partir de cette date, le nombre de jours oscille entre 43 et 58 jours, avec une tendance générale à la baisse au début, passant de 58 jours au 30 juin 2020 à 43 jours au 31 mars 2021. Par la suite, cette période voit une augmentation progressive, atteignant 54 jours au 30 septembre 2022, avant une légère diminution à 51 jours au 31 décembre 2022, et une stabilisation à 53 jours au 31 mars 2023. Globalement, cette évolution reflète une certaine fluctuation dans la durée moyenne de recouvrement des créances, en parallèle avec l'augmentation du ratio de rotation, suggérant une amélioration de la gestion des comptes clients dans la première phase, suivie d'une stabilisation ou d'une légère détérioration récente.
Cycle de fonctionnement
Carrier Global Corp., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le nombre de jours de rotation de l’inventaire. À partir de la période de juin 2020, le nombre de jours augmente régulièrement, passant de 48 à 66 jours au premier trimestre de 2023. Cette évolution indique un allongement du délai de rotation des stocks, ce qui pourrait suggérer une accumulation accrue de marchandises ou une baisse de la vitesse de rotation de l'inventaire au fil du temps.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients présentent une certaine stabilité avec une légère tendance à l'augmentation. Après une baisse notable en septembre 2021 (passant à 49 jours), cette métrique se stabilise autour de 51 à 53 jours jusqu'en mars 2023. Cette évolution peut refléter une gestion plus longue des créances ou une légère détérioration de la rapidité de recouvrement des comptes clients au fil du temps.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement affiche une évolution dynamique, passant d’environ 106-110 jours à la fin 2020 à plus de 115 jours dès septembre 2021. Par la suite, la durée fluctue légèrement mais reste globalement élevée, culminant à 119 jours en décembre 2022 et au premier trimestre 2023. La tendance à l’allongement du cycle total suggère une augmentation générale de la durée totale de rotation des actifs, ce qui pourrait indiquer une gestion plus longue des processus opérationnels ou un ralentissement dans la conversion des investissements en liquidités.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Carrier Global Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des taux de rotation des comptes fournisseurs
-
Les taux de rotation des comptes fournisseurs ont été absents pour la période allant jusqu'au 30 juin 2020, ce qui pourrait indiquer un manque de données ou une stabilité relative initiale. À partir du troisième trimestre 2020, une tendance à la baisse progressive du ratio a été observée, passant de 6,38 au troisième trimestre 2020 à 5,28 au premier trimestre 2023.
Cette diminution du ratio indique que l'entreprise met progressivement plus de temps à payer ses fournisseurs, ce qui peut refléter une stratégie de gestion du fonds de roulement visant à conserver la trésorerie plus longtemps ou à bénéficier de conditions de paiement plus favorables.
En parallèle, le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a progressé, passant de 57 jours au troisième trimestre 2020 à 69 jours au premier trimestre 2023. Cette hausse souligne une extension de la durée moyenne de paiement, corroborant la réduction du ratio de rotation.
Globalement, ces tendances suggèrent une intensification de la durée de crédit accordée par l'entreprise à ses fournisseurs sur la période analysée, avec une stabilisation récente à 69 jours. La stabilité relative du chiffre au dernier trimestre indique une politique cohérente de gestion des paiements à court terme.
Cycle de conversion de trésorerie
Carrier Global Corp., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les days de rotation de l’inventaire ont augmenté de manière notable à partir de 2020, atteignant une moyenne d’environ 50 à 66 jours. La tendance montre une hausse progressive, avec un pic à 66 jours au premier trimestre 2023, indiquant une diminution de la rapidité de rotation des stocks sur la période. Cela pourrait refléter une accumulation plus longue des inventaires ou une moindre efficacité dans la gestion des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont varié sans tendance claire mais ont persisté autour de 43 à 58 jours. Après une baisse à 43 jours au deuxième trimestre 2021, la valeur a fluctuée, retrouvant 54 jours au dernier trimestre 2022. La stabilité relative sur la majorité de la période indique une gestion stable des créances clients avec quelques variations inhérentes aux conditions opérationnelles ou à la politique crédit.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont connu une tendance à l’augmentation, passant d’environ 56 à 69 jours. La période a été marquée par une hausse régulière, particulièrement à partir du deuxième trimestre 2022, où la rotation atteint 69 jours. Cela suggère que l’entreprise pourrait ralentir ses paiements fournisseurs, augmentant ainsi le délai de règlement, potentiellement pour optimiser la gestion de la trésorerie ou en réponse à des conditions de marché.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a globalement diminué en 2020 jusqu’à un minimum de 34 jours au deuxième trimestre 2021, puis a fluctué autour de 42 à 50 jours. La période initiale reflète une amélioration de l’efficacité dans la gestion globale des liquidités, mais ce cycle est resté relativement stable après cette baisse, indiquant une période d’équilibre dans le traitement des flux financiers. La dernière valeur de 50 jours montre une légère extension, correspondant possiblement à l’allongement de certains autres cycles comme celui des inventaires ou des comptes fournisseurs.