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- Analyse des ratios d’activité à long terme
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- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
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Eaton Corp. plc, structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives sur la période observée. Le revenu, exprimé en pourcentage du chiffre d’affaires net, est resté constant à 100% tout au long de la période, ce qui indique une base de chiffre d’affaires stable.
- Coût des produits vendus
- Le coût des produits vendus, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a fluctué, mais a globalement diminué au fil du temps. Il a débuté à -68.95% en mars 2020 et a atteint -61.07% en septembre 2024, avant de remonter à -63.05% en décembre 2024. Cette diminution suggère une amélioration de l’efficacité de la production ou une modification de la structure des coûts.
- Marge brute
- La marge brute, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a montré une tendance à la hausse. Elle est passée de 31.05% en mars 2020 à 38.93% en septembre 2025, avec des fluctuations intermédiaires. Cette augmentation indique une amélioration de la rentabilité des ventes.
- Frais de vente et d’administration
- Les frais de vente et d’administration, exprimés en pourcentage du chiffre d’affaires net, ont diminué de manière générale, passant de -18.06% en mars 2020 à -15.81% en septembre 2025. Cette réduction pourrait être due à des mesures de contrôle des coûts ou à des gains d’efficacité opérationnelle.
- Frais de recherche et développement
- Les frais de recherche et développement, en pourcentage du chiffre d’affaires net, ont été relativement stables, oscillant autour de -3%. Une légère diminution est observée vers la fin de la période, atteignant -2.73% en mars 2025.
- Gain sur la vente d’une entreprise
- Un gain significatif sur la vente d’une entreprise a été enregistré en mars 2021, atteignant 12.53% du chiffre d’affaires net. Cet événement a eu un impact positif sur les résultats de cette période.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a connu une forte augmentation, passant de 14.41% en mars 2020 à 19.56% en décembre 2023, puis une légère diminution à 18.83% en septembre 2025. Cette évolution reflète l’amélioration de la rentabilité globale de l’entreprise.
- Charges d’intérêts, nettes
- Les charges d’intérêts nettes, en pourcentage du chiffre d’affaires net, ont diminué au fil du temps, passant de -0.71% en mars 2020 à -0.96% en décembre 2024, puis à -1.01% en septembre 2025. Cette diminution indique une amélioration de la gestion de la dette.
- Autres produits (charges), montant net
- Les autres produits (charges), en pourcentage du chiffre d’affaires net, ont fluctué de manière significative, passant de -0.73% à 0.88% et revenant à -0.36% en décembre 2024. Ces fluctuations peuvent être dues à des éléments non récurrents.
- Bénéfice avant impôts
- Le bénéfice avant impôts, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a suivi une tendance similaire au résultat d’exploitation, avec une augmentation globale de 12.97% en mars 2020 à 18.25% en mars 2025.
- Avantage (dépense) d’impôt sur le revenu
- L’avantage (dépense) d’impôt sur le revenu, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a été relativement stable, avec une tendance à l’augmentation des dépenses d’impôts vers la fin de la période.
- Revenu net
- Le revenu net, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a augmenté de manière significative, passant de 9.15% en mars 2020 à 14.45% en mars 2025. Cette augmentation reflète l’amélioration de la rentabilité globale de l’entreprise.
- Bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires d’Eaton
- Le bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires, en pourcentage du chiffre d’affaires net, a suivi une tendance similaire au revenu net, avec une augmentation globale de 9.15% en mars 2020 à 14.45% en mars 2025.
En résumé, les données financières indiquent une amélioration constante de la rentabilité et de l’efficacité opérationnelle sur la période analysée. La diminution des coûts, l’augmentation de la marge brute et l’amélioration de la gestion de la dette ont contribué à une augmentation significative du revenu net attribuable aux actionnaires ordinaires.