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- État du résultat global
- Bilan : actif
- Bilan : passif et capitaux propres
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du bilan : actif
- Analyse des zones géographiques
- Ratio valeur d’entreprise/EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio valeur d’entreprise/FCFF (EV/FCFF)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
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Eaton Corp. plc, structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Tendances générales des revenus
- Le chiffre d'affaires net, exprimé en pourcentage, demeure constant à 100 % sur l'ensemble des périodes. Ceci indique que les pourcentages relatifs à chaque élément financier sont calculés en proportion du chiffre d'affaires total, qui lui reste stable dans cette représentation. La stabilité du chiffre d'affaires permet d'analyser exclusivement l'évolution des marges et coûts en pourcentage, sans influence de variations absolues de volume ou de revenus.
- Évolution du coût des produits vendus
- Le coût des produits vendus (CPV) en pourcentage du chiffre d'affaires montre une tendance à la baisse progressive sur la période. Après avoir fluctué autour de 68-74 %, il diminue progressivement pour atteindre environ 61-63 % dans la dernière période. Cette diminution indique une amélioration de la marge brute, puisque le coût relatif des marchandises ou services vendus devient moins significatif par rapport au chiffre d'affaires, ce qui contribue à l'augmentation de la marge brute dans la même période.
- Marge brute
- La marge brute relative au chiffre d'affaires montre une amélioration constante, passant de 31,05 % en début de période à environ 36,95 % à la fin de la période observée. Une telle évolution suggère une gestion plus efficace des coûts de production ou une augmentation de la valeur ajoutée par unité de chiffre d'affaires, contribuant à renforcer la rentabilité brute de l'entreprise.
- Frais de vente et d’administration
- Les frais de vente et d'administration restent relativement stables dans une fourchette de -14,78 % à -17,25 %. Ces dépenses en pourcentage du chiffre d'affaires ne présentent pas de tendance nette à la hausse ou à la baisse, ce qui indique une gestion relativement constante des coûts opérationnels de support, en dépit de fluctuations possibles en valeur absolue.
- Frais de recherche et développement
- Les dépenses en R&D, exprimées en pourcentage du chiffre d'affaires, fluctuent dans une fourchette étroite autour de -2,73 % à -3,41 %. La stabilité relative de ces coûts indique que l'entreprise maintient ses investissements en innovation sans tendance majeure, ce qui pourrait suggérer une stratégie cohérente dans la gestion de l'innovation technologique.
- Gain sur la vente d’une entreprise
- Le gain relatif à la vente d’une entreprise apparaît sporadiquement, avec une contribution notable en 2020 (4,61 %) et 2021 (12,53 %), puis disparaît ou devient négligeable par la suite. Cette variabilité indique une composante exceptionnelle ou ponctuelle affectant le résultat financier à certains moments, sans tendance soutenue dans la période analysée.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d'exploitation en pourcentage du chiffre d'affaires a connu une croissance notable, passant d'environ 4,2-14,41 % au début de la période à un pic de 24,7 % dans la dernière période, avec des oscillations intermédiaires. La tendance globale indique une amélioration de la rentabilité opérationnelle, en particulier à partir de 2021, liée probablement à l'augmentation de la marge brute et à une gestion maîtrisée des coûts opérationnels.
- Charges d’intérêts, nettes
- Les charges d'intérêts en pourcentage du chiffre d'affaires restent faibles et relativement stables, fluctuant généralement entre -0,44 % et -1,01 %. Une tendance à la baisse des charges, notamment vers la fin de la période, pourrait indiquer une réduction de l'endettement ou une gestion plus efficace de la charge financière.
- Autres produits (charges), montant net
- Les autres produits et charges présentent une variabilité modérée, oscillant autour de zéro, avec quelques périodes de valeurs positives ou négatives. La consommation de ces éléments reste mineure dans l'ensemble, indiquant qu'ils exercent une influence limitée sur la performance globale.
- Bénéfice avant impôts
- Le bénéfice avant impôts affiche une croissance notable, notamment entre 2020 et 2021, où il atteint environ 22,61 %. Après une légère baisse puis une stabilisation, il se maintient à un niveau élevé, avec une tendance à la hausse vers fin 2023, suivi d'une légère baisse en 2024. La progression générale reflète une amélioration du résultat opérationnel global, malgré certaines fluctuations au cours de la période.
- Impôts sur le revenu
- Les charges d'impôt, en pourcentage du chiffre d'affaires, sont généralement négatives (dépenses fiscales), avec une tendance assez stable autour de -2,36 % à -3,18 %. La variation illustre la charge fiscale nette associée à la profitabilité accrue, tout en restant dans une fourchette relativement constante.
- Revenu net
- Le revenu net en pourcentage du chiffre d'affaires montre une tendance à la hausse significative, passant d'environ 1,4-9,15 % en début de période à un maximum de 15,87 % fin 2023, avant une baisse vers 13,97 % à la fin de la période. Cette évolution indique une amélioration de la rentabilité nette, qui s'aligne sur l'augmentation du résultat d'exploitation, tout en étant modérée par les charges fiscales et autres éléments exceptionnels.
- Bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires
- Le bénéfice net attribuable aux actionnaires suit une tendance similaire au revenu net, avec une croissance notable, notamment en 2023. La part du résultat net dans le chiffre d'affaires atteint environ 15-16 %, témoignant d'une performance de rentabilité plus efficace. La légère baisse en 2024 peut refléter des fluctuations économiques ou opérationnelles, mais la tendance générale reste positive jusqu'à cette dernière période.