Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
Ratios d’activité à court terme (résumé)
Hess Corp., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a fluctué au cours de la période, passant d'une valeur de 25,81 en 2018 à 24,89 en 2019, puis affichant une diminution notable en 2020 avec une valeur négative de -12,35. Cette chute pourrait indiquer une accumulation inhabituelle de stocks ou des problèmes de gestion des inventaires durant cette année. Par la suite, le ratio a augmenté significativement à 33,51 en 2021, puis à 52,18 en 2022, ce qui suggère une amélioration de la gestion des stocks ou un renouvellement plus rapide des inventaires.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une tendance stable, de 6,32 en 2018 à 5,55 en 2019, puis a diminué légèrement en 2020 à 5,43. Cependant, il a augmenté de manière substantielle en 2022 à 9,75, témoignant d'une amélioration dans la gestion des comptes clients et d'une réduction du délai de recouvrement des créances au fil des années.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Après une hausse de 12,77 en 2018 à 15,8 en 2019, le ratio a connu une forte chute en 2020, avec une valeur négative de -23,34, ce qui peut refléter des retards importants dans le paiement ou une restructuration des dettes fournisseurs. Par la suite, le ratio a rebondi de façon significative à 33,97 en 2021, puis à 39,73 en 2022, indiquant une gestion plus efficace des paiements et un renouvellement plus rapide des dettes envers les fournisseurs.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio est passé de 2,8 en 2018 à 10,05 en 2019, puis a connu une baisse en 2020 à 3,2. Il a ensuite augmenté de nouveau pour atteindre 7,38 en 2022. La tendance globale indique une augmentation de la capacité de rotation du fonds de roulement, avec une période intermédiaire de diminution en 2020, probablement liée à des fluctuations dans la gestion des liquidités ou des opérations courantes.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation ont été stables en 2018 (14 jours) et 2019 (15 jours), puis il manque des données en 2020. Le nombre de jours a diminué à 11 en 2021, puis à 7 en 2022, indiquant une rotation plus rapide des stocks et une gestion d’inventaire améliorée lors des deux dernières années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a augmenté de 58 jours en 2018 à 66 jours en 2019, puis à 67 jours en 2020. Une réduction significative a été observée à 59 jours en 2021, et une baisse notable à 37 jours en 2022, témoignant d’une réduction du délai de recouvrement, ce qui peut améliorer la liquidité de l'entreprise.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a évolué de 72 jours en 2018 à 81 jours en 2019. Une absence de données en 2020 limite l'analyse pour cette année, mais une réduction à 70 jours en 2021 puis à 44 jours en 2022 reflète une amélioration de l'efficacité opérationnelle, notamment en ce qui concerne la gestion des stocks, des créances et des paiements fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai a diminué de 29 jours en 2018 à 23 jours en 2019, puis a considérablement baissé à 11 jours en 2021 et 9 jours en 2022. La tendance indique une accélération dans le paiement aux fournisseurs, ce qui peut renforcer les relations commerciales ou résulter d'une gestion plus stricte des paiements.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a augmenté de 43 jours en 2018 à 58 jours en 2019, puis est resté inconnu pour 2020. Il a ensuite augmenté à 59 jours en 2021 pour enfin rebaisser à 35 jours en 2022, signalant une amélioration du délai global pour convertir les investissements en liquidités disponibles, notamment grâce à la réduction du cycle de rotation des comptes clients et fournisseurs.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Hess Corp., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | 11,324) | 7,473) | (4,667) | 6,495) | 6,323) | |
| Inventaires | 217) | 223) | 378) | 261) | 245) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | 52.18 | 33.51 | -12.35 | 24.89 | 25.81 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 28.58 | 24.68 | 16.64 | — | — | |
| ConocoPhillips | 64.39 | 37.94 | 18.75 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 16.32 | 14.73 | 9.47 | — | — | |
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 21.03 | 18.18 | 11.43 | — | — | |
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Énergie | 19.41 | 16.82 | 10.83 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation ÷ Inventaires
= 11,324 ÷ 217 = 52.18
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- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Entre 2018 et 2019, le chiffre d'affaires a connu une légère augmentation, passant de 6 323 millions à 6 495 millions de dollars. Cependant, en 2020, une baisse significative apparaît, avec une valeur négative de -4 667 millions, indiquant probablement une perte ou une catégorie comptable exceptionnelle. La situation s’améliore notablement en 2021, où le chiffre d’affaires remonte à 7 473 millions, puis connaît une croissance substantielle en 2022, atteignant 11 324 millions de dollars, ce qui reflète une forte croissance année après année.
- Inventaires
- Les inventaires ont augmenté régulièrement, passant de 245 millions en 2018 à 261 millions en 2019, puis atteignant un pic à 378 millions en 2020. En 2021, la valeur diminue à 223 millions, et en 2022, elle se stabilise légèrement à 217 millions. La tendance indique une augmentation jusqu’en 2020 suivie d’une désinflation ou d’une consommation plus soutenue des stocks ou optimisation de la gestion des inventaires en 2021 et 2022.
- Taux de rotation des stocks
- Ce ratio a connu une stabilité relative entre 2018 et 2019, autour de 25,81 et 24,89, indiquant une rotation régulière des stocks. En 2020, une forte chute à -12,35 signale une anomalie ou une situation exceptionnelle, apparemment liée à une détérioration ou une liquidation drastique des stocks ou à des ajustements comptables importants. Par la suite, en 2021, le ratio rebondit à 33,51, puis s’accroît encore en 2022, atteignant 52,18, témoignant d’une amélioration significative dans la gestion ou la rotation des stocks et suggérant une plus grande efficacité dans leur renouvellement ou leur utilisation.
Ratio de rotation des créances
Hess Corp., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | 11,324) | 7,473) | 4,667) | 6,495) | 6,323) | |
| Comptes débiteurs | 1,162) | 1,211) | 860) | 1,170) | 1,001) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | 9.75 | 6.17 | 5.43 | 5.55 | 6.32 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 11.52 | 8.45 | 8.24 | — | — | |
| ConocoPhillips | 11.09 | 7.00 | 7.13 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 12.14 | 10.29 | 10.93 | — | — | |
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 11.81 | 9.22 | 9.59 | — | — | |
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Énergie | 10.99 | 8.77 | 8.84 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation ÷ Comptes débiteurs
= 11,324 ÷ 1,162 = 9.75
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Une tendance generale d’augmentation est observable dans le chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation sur la période considérée. Après une progression modérée entre 2018 et 2019 (passant de 6 323 à 6 495 millions de dollars), une baisse significative intervient en 2020, avec une chute à 4 667 millions de dollars. Cependant, cette diminution est suivi d’un rebond spectaculaire en 2021, où le chiffre d’affaires atteint 7 473 millions de dollars, puis continue d’augmenter en 2022 pour atteindre 11 324 millions de dollars. Cette évolution indique une volatilité dans les revenus, avec une forte reprise après la baisse de 2020, correspondant probablement à une période de difficultés ou de perturbations, puis une croissance soutenue en 2021 et 2022.
- Comptes débiteurs
- Les comptes débiteurs ont varié modérément au cours des années, passant de 1 001 millions de dollars en 2018 à un pic de 1 170 millions en 2019, puis diminuant à 860 millions en 2020. Ensuite, ils ont augmenté à nouveau lors de 2021, atteignant 1 211 millions, et se sont stabilisés à 1 162 millions en 2022. La légère fluctuation montre une gestion relativement stable des créances clients, bien que l’augmentation en 2021 pourrait indiquer une extension de termes de paiement ou une croissance du volume de ventes non encore réglé en fin d’année.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une tendance à la baisse entre 2018 et 2020, passant de 6,32 à 5,43, ce qui suggère une diminution de la fréquence de rotation ou une augmentation des comptes débiteurs par rapport au chiffre d’affaires, potentiellement en lien avec une extension des délais de paiement ou une augmentation des ventes à crédit. En 2021, le ratio reprend une forte croissance, atteignant 6,17, puis explose à 9,75 en 2022. Cette augmentation significative reflète une gestion plus efficace du recouvrement ou une réduction des comptes débiteurs relatifs au chiffre d’affaires, ou encore une augmentation de la rapidité de rotation des créances. La progression remarquable en 2022 indique une amélioration notable de la liquidité relative des créances dans la gestion financière de l’entreprise.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Hess Corp., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | 11,324) | 7,473) | (4,667) | 6,495) | 6,323) | |
| Comptes créditeurs | 285) | 220) | 200) | 411) | 495) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | 39.73 | 33.97 | -23.34 | 15.80 | 12.77 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 12.44 | 9.46 | 8.63 | — | — | |
| ConocoPhillips | 12.84 | 9.16 | 7.04 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 12.02 | 10.39 | 10.20 | — | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 12.24 | 9.94 | 9.38 | — | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | 11.84 | 9.70 | 9.19 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation ÷ Comptes créditeurs
= 11,324 ÷ 285 = 39.73
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Une tendance générale à la hausse est observée dans le chiffre d’affaires sur la période analysée, passant de 6 323 millions de dollars en 2018 à 11 324 millions de dollars en 2022. Une baisse notable est toutefois constatée en 2020, où le chiffre d’affaires devient négatif, s’élevant à -4 667 millions de dollars. Cette inversion indique probablement une perte importante ou une charge exceptionnelle cette année-là. Par la suite, le chiffre d’affaires repart à la hausse, atteignant des niveaux supérieurs à ceux de 2018, ce qui témoigne d’une reprise ou d’une croissance significative en 2021 et 2022.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs évoluent de manière modérée, passant de 495 millions de dollars en 2018 à 285 millions de dollars en 2022. Cette baisse progressive indique une réduction des dettes fournisseurs ou une amélioration de la gestion du cycle de paiement de l’entreprise. La stabilité relative des chiffres en 2019 et 2021 montre une gestion cohérente, avec une légère diminution en 2022.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio connaît une forte variation sur la période. Il augmente de 12,77 en 2018 à 15,8 en 2019, traduisant une augmentation de l’efficacité de l’entreprise dans la rotation de ses comptes fournisseurs. En 2020, le ratio chute violemment à -23,34, ce qui correspond probablement à une anomalie ou à une situation exceptionnelle, comme une suppression ou une modification significative dans la gestion des comptes créditeurs, ou une erreur dans la donnée. En 2021, le ratio rebondit fortement à 33,97, puis poursuit sa croissance en 2022 pour atteindre 39,73. Cette tendance à la hausse en 2021 et 2022 indique une accélération de la rotation des comptes fournisseurs, traduisant une gestion plus rapide des dettes fournisseurs ou une réduction des échéances de paiement.
Taux de rotation du fonds de roulement
Hess Corp., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | 3,931) | 4,346) | 3,081) | 3,156) | 4,459) | |
| Moins: Passif à court terme | 2,396) | 3,064) | 1,623) | 2,510) | 2,203) | |
| Fonds de roulement | 1,535) | 1,282) | 1,458) | 646) | 2,256) | |
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | 11,324) | 7,473) | 4,667) | 6,495) | 6,323) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | 7.38 | 5.83 | 3.20 | 10.05 | 2.80 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 14.61 | 22.40 | 24.25 | — | — | |
| ConocoPhillips | 13.30 | 11.37 | 2.80 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 13.95 | 110.19 | — | — | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 14.08 | 35.45 | — | — | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Énergie | 13.82 | 31.75 | 203.11 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation ÷ Fonds de roulement
= 11,324 ÷ 1,535 = 7.38
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- La valeur du fonds de roulement a connu des fluctuations importantes sur la période analysée. Elle a diminué de manière significative entre 2018 et 2019, passant de 2 256 millions de dollars à 646 millions de dollars, avant de rebondir en 2020 à 1 458 millions de dollars. La tendance positive s'est poursuivie en 2021, avec une augmentation à 1 282 millions de dollars, puis à nouveau en 2022, où le fonds de roulement a atteint 1 535 millions de dollars. Ces variations indiquent une gestion adaptative du fonds de roulement face aux changements opérationnels ou stratégiques de l'entreprise.
- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Le chiffre d'affaires a montré une tendance globale à la croissance sur la période considérée. Après une légère augmentation de 6 495 millions de dollars en 2019 par rapport à 2018, il a connu une baisse en 2020 à 4 667 millions de dollars, probablement en raison de facteurs liés au contexte économique ou spécifique à l'industrie. Cependant, la société a enregistré une forte reprise en 2021 avec une remontée à 7 473 millions de dollars, suivie d'une croissance significative en 2022, atteignant 11 324 millions de dollars. Cette croissance progressive indique une expansion continue de l’activité ou une augmentation de la demande pour ses produits ou services.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une évolution notable, passant de 2,8 en 2018 à 10,05 en 2019, indiquant une meilleure utilisation du fonds de roulement dans le cycle d'exploitation. En 2020, le taux a diminué à 3,2, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou une baisse de la productivité relative. Par la suite, le ratio a nettement progressé pour atteindre 5,83 en 2021 et 7,38 en 2022, témoignant d'une optimisation de l'utilisation du fonds de roulement pour soutenir la croissance des activités et améliorer la rotation des ressources financières.
Jours de rotation de l’inventaire
Hess Corp., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | 52.18 | 33.51 | -12.35 | 24.89 | 25.81 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | 7 | 11 | — | 15 | 14 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 13 | 15 | 22 | — | — | |
| ConocoPhillips | 6 | 10 | 19 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 22 | 25 | 39 | — | — | |
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 17 | 20 | 32 | — | — | |
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Énergie | 19 | 22 | 34 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ 52.18 = 7
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu des fluctuations notables au cours de la période considérée. En 2018, il s’élevait à 25,81, puis a légèrement diminué en 2019 pour atteindre 24,89. En 2020, un recul significatif est observé, avec un taux négatif de -12,35, ce qui suggère une inversion du cycle de rotation ou une accumulation anormale de stocks. Par la suite, en 2021, le taux de rotation reprend une tendance positive pour atteindre 33,51, et continue de croître en 2022 pour culminer à 52,18. Cette progression indique une amélioration de la gestion des stocks, avec un cycle de rotation plus rapide et potentiellement une meilleure efficience opérationnelle en 2022.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a montré une tendance générale à la baisse. En 2018 et 2019, ces durées étaient respectivement de 14 et 15 jours, indiquant une période relativement stable pour le cycle d’inventaire. En 2020, aucune donnée n’est disponible, ce qui limite l’analyse pour cette année. En 2021, la durée descend à 11 jours, puis continue de réduire pour atteindre seulement 7 jours en 2022. Cette réduction constante du nombre de jours de rotation renforce l’indication d’une gestion des stocks de plus en plus efficace, avec une rotation plus rapide du stock, en ligne avec la croissance du taux de rotation des stocks.
Jours de rotation des comptes clients
Hess Corp., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | 9.75 | 6.17 | 5.43 | 5.55 | 6.32 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | 37 | 59 | 67 | 66 | 58 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 32 | 43 | 44 | — | — | |
| ConocoPhillips | 33 | 52 | 51 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 30 | 35 | 33 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 31 | 40 | 38 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Énergie | 33 | 42 | 41 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ 9.75 = 37
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une évolution variable au cours des cinq années analysées. Il a diminué de 6,32 en 2018 à 5,55 en 2019, puis a légèrement diminué à 5,43 en 2020. Par la suite, il a connu une hausse notable pour atteindre 6,17 en 2021, avant de connaître une amélioration significative à 9,75 en 2022. Cette augmentation importante en 2022 indique une meilleure gestion ou une réduction des créances en attente de règlement, permettant de recouvrer plus rapidement les créances clients ou de réduire leur volume.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont fluctué sur la période, passant de 58 jours en 2018 à 66 jours en 2019, puis augmentant légèrement à 67 jours en 2020. En 2021, une réduction à 59 jours a été observée, suivie d'une forte diminution à 37 jours en 2022. La baisse drastique en 2022 est cohérente avec l'augmentation du ratio de rotation des créances, indiquant une accélération du recouvrement des créances ou une amélioration dans la gestion du crédit client. Cette tendance à la réduction des jours d'encaissement est généralement favorable au flux de trésorerie de l'entreprise, témoignant d'une meilleure efficacité dans la gestion des comptes clients.
Cycle de fonctionnement
Hess Corp., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 7 | 11 | — | 15 | 14 | |
| Jours de rotation des comptes clients | 37 | 59 | 67 | 66 | 58 | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | 44 | 70 | — | 81 | 72 | |
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 45 | 58 | 66 | — | — | |
| ConocoPhillips | 39 | 62 | 70 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 52 | 60 | 72 | — | — | |
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 48 | 60 | 70 | — | — | |
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Énergie | 52 | 64 | 75 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= 7 + 37 = 44
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- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance montre une légère augmentation de 14 à 15 jours entre 2018 et 2019. La valeur manquante pour 2020 limite l’analyse, mais une réduction significative de 11 jours est observée en 2022, marquant une amélioration de la rotation des stocks. La faiblesse de 7 jours en 2022 suggère une gestion plus efficace de l'inventaire.
- Jours de rotation des comptes clients
- Un trend d'augmentation est visible de 58 à 66 et 67 jours entre 2018 et 2020. Ensuite, une diminution régulière est enregistrée, passant à 59 jours en 2021, puis à 37 jours en 2022. La réduction marquée en 2022 indique une amélioration notable dans la rapidité de recouvrement des créances client.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a augmenté de 72 à 81 jours entre 2018 et 2019, mais la valeur pour 2020 est manquante, limitant l’analyse. La réduction significative à 70 jours en 2021, puis à 44 jours en 2022, indique une optimisation du cycle opérationnel global, avec une gestion plus efficace des différentes composantes de l’exploitation.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Hess Corp., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | 39.73 | 33.97 | -23.34 | 15.80 | 12.77 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | 9 | 11 | — | 23 | 29 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 29 | 39 | 42 | — | — | |
| ConocoPhillips | 28 | 40 | 52 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 30 | 35 | 36 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 30 | 37 | 39 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | 31 | 38 | 40 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ 39.73 = 9
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- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- La tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une augmentation progressive de 2018 à 2019, passant de 12,77 à 15,8. Cependant, en 2020, une baisse significative est observée, avec un taux négatif de -23,34, indiquant une inversion potentielle dans la gestion des paiements ou un changement dans la politique de paiement. Par la suite, en 2021 et 2022, le taux de rotation a significativement augmenté, atteignant respectivement 33,97 et 39,73, ce qui reflète une accélération dans le règlement des fournisseurs, ou une réduction des délais de paiement. La forte augmentation de 2021 à 2022 signale une gestion plus dynamique ou une modification contractuelle avec les fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a proprement dit diminé de façon régulière de 29 jours en 2018 à 23 jours en 2019. La donnée pour 2020 n’étant pas renseignée, il n’est pas possible de suivre l’évolution pour cette année. Ensuite, une forte réduction à 11 jours en 2021 est constatée, indiquant une tendance à payer rapidement ses fournisseurs ou à réduire la durée de règlement. En 2022, ce délai a encore diminué pour atteindre 9 jours, confirmant une tendance à accélérer les paiements et une gestion plus courte des dettes fournisseurs au cours de cette période. La diminution constante, depuis 2018, des jours de rotation suggère une optimisation ou une accélération dans la gestion du cycle fournisseur.
Cycle de conversion de trésorerie
Hess Corp., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 7 | 11 | — | 15 | 14 | |
| Jours de rotation des comptes clients | 37 | 59 | 67 | 66 | 58 | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | 9 | 11 | — | 23 | 29 | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | 35 | 59 | — | 58 | 43 | |
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | 16 | 19 | 24 | — | — | |
| ConocoPhillips | 11 | 22 | 18 | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 22 | 25 | 36 | — | — | |
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | 18 | 23 | 31 | — | — | |
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Énergie | 21 | 26 | 35 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= 7 + 37 – 9 = 35
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance des jours de rotation de l’inventaire montre une diminution progressive, passant de 14 jours en 2018 à 11 jours en 2021, puis à 7 jours en 2022. Cette décroissance indique une gestion plus efficace des stocks, permettant de réduire la période durant laquelle l'inventaire reste en stock.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont augmenté de 58 jours en 2018 à 67 jours en 2020, suggérant une période de recouvrement plus longue. Par la suite, une réduction significative est observée, atteignant 37 jours en 2022. Cette amélioration pourrait refléter une politique de crédit plus stricte ou une meilleure collecte des créances.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cette mesure a diminué de 29 jours en 2018 à 11 jours en 2021, puis à 9 jours en 2022. La réduction du délai de paiement aux fournisseurs peut indiquer une optimisation des conditions de paiement ou une pression accrue pour améliorer la liquidité. La donnée pour 2020 étant manquante limite toutefois l'analyse complète sur cette année.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie, qui synthétise la durée de rotation de l'inventaire, des comptes clients et fournisseurs, a connu une augmentation en 2019, passant de 43 à 58 jours. Ensuite, une forte réduction à 35 jours en 2022 marque une amélioration notable, suggérant une gestion plus efficace du fonds de roulement. La stabilité de cette valeur à 59 jours en 2021 indique un certain ralentissement dans l'optimisation du cycle de trésorerie durant cette période.