Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Hess Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives dans plusieurs ratios financiers clés sur la période observée.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a présenté une variabilité notable. Après une période relativement stable autour de 24, il a connu une augmentation significative à partir du premier trimestre 2021, culminant à 52,18 au deuxième trimestre 2022, avant de redescendre à 31,33 au troisième trimestre 2023. Cette fluctuation suggère des changements dans la gestion des stocks ou dans la demande des produits.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a globalement augmenté sur la période. Il est passé de 5,87 au premier trimestre 2019 à 10,56 au troisième trimestre 2023, avec une accélération notable à partir du premier trimestre 2020. Cette évolution indique une amélioration de l'efficacité de la collecte des créances.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a également montré une tendance à la hausse, bien que plus irrégulière. Il a progressé de 16,41 au premier trimestre 2019 à 39,73 au deuxième trimestre 2022, puis a diminué à 24,49 au troisième trimestre 2023. Cette variation peut être liée aux conditions de paiement négociées avec les fournisseurs.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a connu des fluctuations importantes. Il a atteint un pic de 10,05 au quatrième trimestre 2019, avant de diminuer et de remonter à 11,34 au troisième trimestre 2023. Cette volatilité suggère des changements dans la gestion du fonds de roulement.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont globalement diminué, passant de 15 jours au premier trimestre 2019 à 7 jours au deuxième trimestre 2022, puis ont légèrement augmenté à 9 jours au troisième trimestre 2023. Cette diminution indique une accélération de la vente des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont diminué de manière significative, passant de 62 jours au premier trimestre 2019 à 35 jours au troisième trimestre 2023, avec une accélération notable à partir du premier trimestre 2020. Cette réduction suggère une amélioration de l'efficacité de la collecte des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a diminué globalement, passant de 77 jours au premier trimestre 2019 à 44 jours au deuxième trimestre 2022, avant de remonter à 63 jours au troisième trimestre 2023. Cette évolution indique une amélioration de l'efficacité globale du cycle opérationnel.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont diminué, passant de 22 jours au premier trimestre 2019 à 11 jours au deuxième trimestre 2022, puis ont augmenté à 15 jours au troisième trimestre 2023. Cette variation peut être liée aux conditions de paiement négociées avec les fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a connu une diminution significative, passant de 55 jours au premier trimestre 2019 à 32 jours au troisième trimestre 2023, avec une forte baisse à partir du premier trimestre 2020. Cette amélioration indique une plus grande efficacité dans la conversion des investissements en trésorerie.
En résumé, les données suggèrent une amélioration générale de l'efficacité opérationnelle et de la gestion du fonds de roulement au cours de la période analysée, bien que certaines fluctuations soient observées dans certains ratios.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Hess Corp., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | |||||||||||||||||||||||||
| Inventaires | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ3 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ2 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ1 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ4 2022)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation sur la période considérée. Une croissance est observée de mars 2019 à décembre 2019, suivie d'une forte diminution au premier trimestre 2020. Le chiffre d’affaires remonte progressivement au cours de 2020, mais reste inférieur aux niveaux de 2019. Une nouvelle augmentation notable est constatée à partir du troisième trimestre 2020, culminant au quatrième trimestre 2021, avant de se stabiliser et de connaître une légère baisse au premier semestre 2022. Le second semestre 2022 affiche une reprise, qui se poursuit au premier semestre 2023, suivie d'une diminution au troisième trimestre 2023.
- Inventaires
- Les inventaires présentent une tendance générale à la baisse de mars 2019 à décembre 2020, avec une augmentation notable au deuxième trimestre 2020. Ils connaissent ensuite une remontée au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle diminution au quatrième trimestre 2022. Une augmentation est observée au troisième trimestre 2023.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks fluctue considérablement. Il se maintient autour de 24 au cours de 2019 et du premier trimestre 2020, puis chute drastiquement au deuxième trimestre 2020. Une reprise est ensuite observée, atteignant des niveaux plus élevés à partir du quatrième trimestre 2020, avec un pic au quatrième trimestre 2021. Le taux de rotation des stocks diminue ensuite au cours de 2022, avant de remonter au premier semestre 2022, puis de diminuer à nouveau au troisième trimestre 2023.
La corrélation entre le chiffre d’affaires et le taux de rotation des stocks suggère une relation inverse. Lorsque le chiffre d’affaires diminue, le taux de rotation des stocks tend à baisser, et inversement. L'augmentation significative du taux de rotation des stocks au quatrième trimestre 2021 pourrait indiquer une gestion plus efficace des stocks ou une demande accrue des produits. Les fluctuations observées nécessitent une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents et évaluer leur impact sur la performance globale.
Ratio de rotation des créances
Hess Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | |||||||||||||||||||||||||
| Comptes débiteurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ3 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ2 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ1 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ4 2022)
÷ Comptes débiteurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation sur la période considérée. Une augmentation est observée de mars 2019 à décembre 2019, suivie d'une forte diminution au premier trimestre 2020. Le chiffre d’affaires rebondit ensuite progressivement, atteignant un pic au quatrième trimestre 2021, avant de connaître une nouvelle variation avec des hauts et des bas au cours des trimestres suivants.
Les comptes débiteurs présentent une tendance générale à la diminution de mars 2019 à juin 2020, puis augmentent de manière notable jusqu'à décembre 2021. Une stabilisation relative est ensuite observée, avec des fluctuations trimestrielles, avant une nouvelle augmentation au premier trimestre 2023.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances montre une forte variabilité. Il diminue de 2019 à 2020, puis augmente considérablement en 2020, atteignant son maximum au deuxième trimestre 2020. Ce ratio se stabilise ensuite autour de 6, avec des fluctuations, avant de connaître une augmentation significative à partir du troisième trimestre 2022, culminant au premier trimestre 2023. Cette évolution suggère une amélioration de l'efficacité de la gestion des créances, mais avec des variations notables d'une période à l'autre.
Il est à noter que la diminution du chiffre d'affaires au premier trimestre 2020 coïncide avec une diminution des comptes débiteurs et une augmentation du ratio de rotation des créances, ce qui pourrait indiquer une gestion plus rigoureuse des créances en période de baisse d'activité. L'augmentation du chiffre d'affaires à partir du troisième trimestre 2020 s'accompagne d'une augmentation des comptes débiteurs, ce qui est cohérent avec une augmentation des ventes à crédit.
L'évolution du ratio de rotation des créances, en particulier sa forte augmentation à partir de 2022, mérite une attention particulière. Une analyse plus approfondie des politiques de crédit et des conditions de paiement pourrait permettre de comprendre les facteurs qui influencent cette tendance.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Hess Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | |||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ3 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ2 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ1 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ4 2022)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation sur la période considérée. Une augmentation est observée de mars 2019 à juin 2019, suivie d'une légère diminution au troisième trimestre, puis d'une nouvelle hausse au quatrième trimestre de la même année. Le premier trimestre 2020 marque un recul notable, qui s'accentue au deuxième trimestre, probablement en raison de facteurs externes. Une reprise progressive s'ensuit au cours des trimestres suivants, culminant avec une forte augmentation au troisième trimestre 2021 et se poursuivant avec des valeurs élevées jusqu'au quatrième trimestre 2022. Le premier semestre 2023 montre une diminution, suivie d'une remontée au troisième trimestre.
- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Le chiffre d’affaires présente une volatilité importante, avec des pics et des creux marqués. La période de mars 2021 à décembre 2022 se caractérise par des niveaux de revenus plus élevés que les périodes précédentes.
Les comptes créditeurs montrent une tendance générale à l'augmentation de mars 2019 à mars 2022, avec des fluctuations trimestrielles. Une stabilisation relative est observée au cours du premier semestre 2022, suivie d'une légère diminution au troisième trimestre, puis d'une nouvelle augmentation au quatrième trimestre. Le premier semestre 2023 montre une augmentation, suivie d'une remontée au troisième trimestre.
- Comptes créditeurs
- L'évolution des comptes créditeurs semble suivre une tendance ascendante sur la majeure partie de la période, suggérant une possible augmentation des délais de paiement ou une croissance des achats à crédit.
Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une augmentation globale sur la période. Après une période initiale de fluctuation, le taux s'accélère significativement à partir du deuxième trimestre 2020, atteignant des niveaux plus élevés au troisième et quatrième trimestres de 2021. Une diminution est ensuite observée au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle augmentation au cours des trimestres suivants. Le troisième trimestre 2023 montre une diminution.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- L'augmentation du taux de rotation des comptes fournisseurs indique une amélioration de l'efficacité de la gestion des fournisseurs et une réduction des délais de paiement. Les valeurs les plus élevées suggèrent une capacité accrue à convertir rapidement les achats en espèces.
Taux de rotation du fonds de roulement
Hess Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ3 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ2 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ1 2023
+ Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitationQ4 2022)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances notables concernant le fonds de roulement, le chiffre d’affaires et le taux de rotation du fonds de roulement.
- Fonds de roulement
- Le fonds de roulement a connu une diminution significative entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2019, passant de 1563 millions de dollars américains à 646 millions de dollars américains. Une remontée est observée au premier trimestre 2020, atteignant 2323 millions de dollars américains, suivie d'une fluctuation avec une tendance générale à la baisse jusqu'au troisième trimestre 2022. Le quatrième trimestre 2022 marque une nouvelle augmentation, suivie d'une diminution au premier trimestre 2023, se stabilisant ensuite.
- Chiffre d’affaires et autres produits d’exploitation
- Le chiffre d’affaires a affiché une croissance modérée entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2019, avec des variations trimestrielles. Une baisse importante est constatée au deuxième trimestre 2020, atteignant 833 millions de dollars américains, probablement en raison de facteurs externes. Le chiffre d’affaires a ensuite connu une reprise progressive, avec une forte augmentation au quatrième trimestre 2021 (2237 millions de dollars américains) et au premier trimestre 2022 (2313 millions de dollars américains). Le deuxième trimestre 2022 présente un pic à 2955 millions de dollars américains, suivi d'une légère diminution au troisième trimestre 2022 et d'une nouvelle augmentation au quatrième trimestre 2022. Une baisse est observée au premier et deuxième trimestres 2023, suivie d'une remontée au troisième trimestre 2023.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a augmenté de manière significative entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2019, passant de 4.19 à 10.05. Après une baisse au premier trimestre 2020, le ratio a fluctué, présentant une tendance à la hausse à partir du troisième trimestre 2020. Le quatrième trimestre 2021 et le premier trimestre 2022 affichent des valeurs élevées (5.83 et 8.19 respectivement). Le taux de rotation continue d'augmenter, atteignant 11.34 au troisième trimestre 2023, ce qui indique une utilisation plus efficace du fonds de roulement pour générer des ventes.
En résumé, les données suggèrent une volatilité du fonds de roulement, une reprise du chiffre d’affaires après une période de baisse, et une amélioration de l'efficacité de la gestion du fonds de roulement, comme en témoigne l'augmentation du taux de rotation.
Jours de rotation de l’inventaire
Hess Corp., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans la gestion des stocks sur la période considérée. Le taux de rotation des stocks a présenté une variabilité notable, passant de 23,9 au premier trimestre 2019 à un pic de 52,18 au deuxième trimestre 2023, avant de redescendre à 31,33 au troisième trimestre 2023.
- Tendances générales du taux de rotation des stocks
- Une première phase, de mars 2019 à décembre 2020, montre une relative stabilité avec des fluctuations modérées autour de 24. Une baisse marquée est observée au premier semestre 2020, suivie d'une reprise progressive. À partir du premier trimestre 2021, une tendance à la hausse se confirme, culminant au deuxième trimestre 2023. La dernière période observée indique un ralentissement de cette tendance.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire, inversement proportionnels au taux de rotation, présentent un comportement corrélé. Ils sont restés relativement stables autour de 15 jours de mars 2019 à décembre 2020. Une augmentation significative est constatée au premier semestre 2020, atteignant 31 jours, puis une diminution progressive jusqu'à atteindre un minimum de 7 jours au deuxième trimestre 2023. Une remontée à 12 jours est observée au troisième trimestre 2023.
- Variations notables
- La période allant du premier trimestre 2020 au deuxième trimestre 2023 est caractérisée par une amélioration significative de la rotation des stocks, suggérant une gestion plus efficace de l'inventaire ou une augmentation de la demande. La forte augmentation du taux de rotation et la diminution correspondante des jours de rotation au deuxième trimestre 2023 indiquent une accélération de la vente des stocks. La légère diminution du taux de rotation et l'augmentation des jours de rotation au troisième trimestre 2023 pourraient signaler un ralentissement de la demande ou une accumulation d'inventaire.
- Implications
- Les variations observées dans ces ratios pourraient être liées à des facteurs tels que les fluctuations des prix des matières premières, les changements dans la demande du marché, ou des modifications dans les stratégies de gestion des stocks. Une analyse plus approfondie des facteurs sous-jacents est nécessaire pour comprendre pleinement ces tendances et leurs implications.
Jours de rotation des comptes clients
Hess Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion des créances. Le ratio de rotation des créances a connu une fluctuation significative sur la période observée.
- 2019-2020
- De mars 2019 à décembre 2020, le ratio de rotation des créances a globalement augmenté, passant de 5.87 à 5.43, avec un pic notable à 9.14 au deuxième trimestre 2020. Cette augmentation suggère une accélération de la collecte des créances.
- 2021
- L'année 2021 a montré une relative stabilité, avec le ratio oscillant entre 5.15 et 6.17. Il n'y a pas de tendance claire à la hausse ou à la baisse.
- 2022
- En 2022, une nouvelle augmentation est observée, culminant à 9.75 au deuxième trimestre, puis se stabilisant autour de 7.73 à 6.59. Cette tendance indique une amélioration continue de l'efficacité de la gestion des créances.
- 2023
- Au cours des premiers trois trimestres de 2023, le ratio de rotation des créances a continué d'augmenter, atteignant un maximum de 10.56 au troisième trimestre, avant de redescendre à 7.15. Cette évolution suggère une accélération de la rotation des créances, suivie d'un léger ralentissement.
En parallèle, l'évolution des jours de rotation des comptes clients confirme ces observations. Une diminution du nombre de jours est constatée, reflétant une collecte plus rapide des créances.
- 2019-2020
- Les jours de rotation ont diminué de 62 jours en mars 2019 à 40 jours en juin 2020, ce qui correspond à l'augmentation du ratio de rotation des créances.
- 2021
- En 2021, les jours de rotation se sont stabilisés autour de 61 jours, indiquant une stabilisation de la vitesse de collecte.
- 2022
- Une nouvelle diminution est observée en 2022, avec une valeur minimale de 37 jours au quatrième trimestre, ce qui confirme l'amélioration de la gestion des créances.
- 2023
- Au cours des trois premiers trimestres de 2023, les jours de rotation ont fluctué, atteignant 35 jours au deuxième trimestre, puis augmentant à 51 jours au troisième trimestre. Cette fluctuation correspond à l'évolution du ratio de rotation des créances.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une amélioration de l'efficacité de la gestion des créances au fil du temps, avec des fluctuations trimestrielles. L'entreprise semble avoir optimisé ses processus de recouvrement, ce qui se traduit par une rotation plus rapide des créances et une diminution des jours de rotation des comptes clients.
Cycle de fonctionnement
Hess Corp., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données trimestrielles révèle des tendances distinctes concernant la gestion de l'inventaire, des comptes clients et le cycle de fonctionnement.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont globalement fluctué sur la période analysée. Une stabilité relative est observée entre mars 2019 et décembre 2019, avec des valeurs oscillant autour de 15-16 jours. Une augmentation notable est constatée au premier semestre 2020, atteignant 24 puis 31 jours, suggérant une gestion de l'inventaire plus lente. Une diminution est ensuite observée, revenant à 15 jours au troisième trimestre 2020, puis à 11 jours au quatrième trimestre 2021. La tendance se poursuit avec des valeurs de 10 et 7 jours au premier et deuxième trimestres 2022, avant de remonter à 9 et 12 jours respectivement au troisième et quatrième trimestres 2023.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont présenté une variabilité significative. Une diminution générale est visible entre mars 2019 et juin 2020, passant de 62 à 40 jours. Une remontée est ensuite observée au second semestre 2020, atteignant 67 jours au quatrième trimestre. Les valeurs fluctuent ensuite entre 71 et 55 jours au cours de 2021 et 2022. Une nouvelle diminution est constatée au premier semestre 2023, avec des valeurs de 39 et 35 jours, avant de remonter à 51 jours au troisième trimestre 2023.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a montré une tendance à la diminution globale, bien que marquée par des fluctuations. Il a débuté autour de 77-81 jours entre mars 2019 et décembre 2019. Une baisse significative est observée au premier semestre 2020, atteignant 59 jours, puis une remontée au second semestre 2020, culminant à 97 jours. Les valeurs ont fluctué entre 70 et 86 jours au cours de 2021 et 2022. Une diminution notable est constatée au premier semestre 2023, avec des valeurs de 44 et 46 jours, avant de remonter à 63 jours au troisième trimestre 2023. La diminution du cycle de fonctionnement indique une amélioration de l'efficacité de la gestion du fonds de roulement.
En résumé, les données suggèrent une gestion de l'inventaire et des comptes clients variable sur la période analysée, avec des améliorations notables au premier semestre 2023 en termes de cycle de fonctionnement.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Hess Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion des comptes fournisseurs. Le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté une variabilité significative sur la période étudiée.
- 2019-2020
- De mars 2019 à décembre 2020, le taux de rotation a fluctué entre 14,56 et 33,47. On observe une augmentation notable à partir du troisième trimestre 2020, suggérant une accélération du cycle de paiement des fournisseurs.
- 2021
- L'année 2021 a été caractérisée par un taux de rotation élevé, oscillant entre 30,3 et 33,97. Cette performance indique une gestion efficace des paiements aux fournisseurs.
- 2022
- En 2022, le taux de rotation a connu une baisse, avec des valeurs allant de 25,28 à 39,73. Bien que des fluctuations soient présentes, le taux est resté globalement inférieur à celui de 2021.
- 2023
- Au cours des six premiers mois de 2023, le taux de rotation a continué de diminuer, atteignant 24,49 au premier trimestre et 30,73 au deuxième. Le troisième trimestre a enregistré une valeur de 33,2, suivie d'une baisse à 30,73.
En parallèle, l'évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs reflète inversement celle du taux de rotation.
- Tendances générales
- Une diminution des jours de rotation correspond à une augmentation du taux de rotation, et vice versa. Les jours de rotation ont diminué de 22 jours en mars 2019 à 9 jours en juin 2020, puis ont fluctué entre 11 et 16 jours jusqu'en décembre 2022. Une augmentation est observée en 2023, atteignant 15 jours en septembre.
- Observations spécifiques
- La période de juin 2020 à décembre 2021 a été marquée par une réduction significative des jours de rotation, indiquant une amélioration de la rapidité des paiements aux fournisseurs. La tendance s'est inversée en 2022 et 2023, avec une augmentation progressive des jours de rotation.
En conclusion, les données suggèrent une gestion des comptes fournisseurs initialement optimisée, suivie d'un ralentissement progressif du cycle de paiement à partir de 2022. L'évolution de ces indicateurs mérite une attention particulière pour identifier les facteurs sous-jacents et ajuster les stratégies de gestion financière en conséquence.
Cycle de conversion de trésorerie
Hess Corp., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes dans la gestion du fonds de roulement. Le nombre de jours de rotation de l’inventaire présente une certaine volatilité, avec une diminution notable au premier trimestre 2020, suivie d'une augmentation significative au deuxième et troisième trimestres de la même année. Cette tendance s'inverse ensuite, avec une diminution progressive jusqu'au premier trimestre 2023, avant une légère augmentation au cours des trimestres suivants.
Les jours de rotation des comptes clients montrent une fluctuation plus importante. Une diminution est observée de mars 2019 à juin 2020, suivie d'une remontée significative jusqu'au troisième trimestre 2021. Les trimestres suivants présentent une certaine stabilité, avec une légère augmentation au quatrième trimestre 2021 et au premier trimestre 2022, puis une nouvelle diminution jusqu'au deuxième trimestre 2023, avant une remontée au troisième trimestre 2023.
Concernant les jours de rotation des comptes fournisseurs, une tendance à la diminution est perceptible de mars 2019 à juin 2020, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution jusqu'au premier trimestre 2022. Les trimestres suivants montrent une certaine fluctuation, avec une légère augmentation au troisième trimestre 2023.
Le cycle de conversion de trésorerie présente une évolution significative. Après une relative stabilité de mars 2019 à décembre 2019, une diminution marquée est observée au premier trimestre 2020, suivie d'une augmentation importante au cours des trimestres suivants, atteignant un pic au quatrième trimestre 2020. Le cycle se stabilise ensuite, avec une diminution progressive jusqu'au deuxième trimestre 2023, avant une remontée au troisième trimestre 2023.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Présente une volatilité significative, avec des fluctuations trimestrielles notables.
- Jours de rotation des comptes clients
- Manifeste une fluctuation plus importante, avec des périodes de diminution et d'augmentation.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Indique une tendance générale à la diminution, suivie d'une stabilisation et de légères fluctuations.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Démontre une évolution significative, avec une diminution initiale suivie d'une augmentation et d'une stabilisation relative.