Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Hubbell Inc., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
- Tendance du taux de rotation des stocks
- Depuis le début de la période, le taux de rotation des stocks a montré une tendance globalement stable, avec une légère augmentation de 4,89 à 4,96 entre le premier trimestre 2018 et la fin de l'année 2018. Par la suite, il se maintient autour de cette valeur, avec de petites fluctuations, atteignant un pic à 5,43 au troisième trimestre 2020, puis diminuant progressivement à partir de cette date pour se stabiliser autour de 4,37 à 4,69 à la fin de la période. Cette évolution suggère une gestion relativement constante des stocks avec une légère amélioration de l'efficience de rotation jusqu'en 2020, suivie d'une stabilisation.
- Tendance du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances présente une tendance fluctuante mais globalement stable. Après une phase d'augmentation entre le quatrième trimestre 2018 (6,18) et le troisième trimestre 2019 (6,75), il connaît une baisse jusqu'à environ 5,45 en début 2021. Ensuite, une nouvelle hausse est observée, culminant à 6,67 au premier trimestre 2022, avant une légère baisse vers 6,15 à la fin de la période. La tendance indique une gestion relativement constante des créances clients, avec des variations mais sans changement de tendance marqué.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio montre une tendance générale à la baisse depuis son pic à plus de 8 en début 2019, passant à environ 6,22 à la fin de la période. La diminution indique une réduction du délai de paiement aux fournisseurs, traduisant une tendance à un paiement plus rapide ou une optimisation de la gestion du fonds de roulement. La fluctuation est présente, mais la tendance est claire sur l'ensemble de la période.
- Tendance du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une oscillation autour de 5,5, atteignant un sommet à 6,55 au début de 2021, puis une baisse vers 4,21 à la fin de 2022. La tendance générale montre une gestion du fonds de roulement qui a connu des fluctuations importantes, avec une aire de réduction vers la fin de la période, suggérant une certaine optimisation ou compression du fonds de roulement global.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont connu une hausse progressive, passant de 75 à 83 jours à partir de 2018 jusqu'à la fin de 2022. La tendance indique un allongement de la période de stockage, reflet potentiel d'une augmentation des stocks ou d'une rotation plus lente, signalant éventuellement une stratégie de stocks plus conservatrice ou une difficulté à écouler certains produits.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont initialement oscillé autour de 59-62 jours en 2018, puis ont augmenté jusqu'à 71 jours en 2021, avant de se stabiliser à environ 55-59 jours. La tendance montre une tendance à la prolongation du cycle de recouvrement, ce qui pourrait indiquer une extension des délais de paiement accordés aux clients ou une dégradation de la collecte des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle, combinant les rotations d'inventaire, de créances et de fournisseurs, a varié entre 125 jours (en 2019) et un pic à 157 jours au troisième trimestre 2021. La tendance générale indique une augmentation progressive, atteignant un sommet en 2021, avant de redescendre légèrement vers 133 à la fin de la période, signalant une augmentation de la durée totale du cycle opérationnel au fil du temps.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre a initialement diminué de 45 à 39 jours en 2019, puis a augmenté régulièrement jusqu'à atteindre 64-65 jours en 2022, avant de se stabiliser autour de 58-59 jours. La tendance indique une allongement des délais de paiement accordés aux fournisseurs, ou une gestion plus flexible du crédit fournisseur.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu une augmentation notable de 74 jours (en Q2 2022) à 97 jours (en fin 2021), en passant par des variations intermédiaires. La tendance générale montre une période plus longue entre le paiement fournisseur, la réception des créances et la rotation des stocks, indiquant une augmentation globale du délai de conversion de la trésorerie. Cependant, il reflète également une certaine stabilité après cette augmentation, avec une légère baisse vers la fin de la période, autour de 81-83 jours.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Hubbell Inc., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des marchandises vendues | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Stocks, nets | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coût des marchandises venduesQ3 2023
+ Coût des marchandises venduesQ2 2023
+ Coût des marchandises venduesQ1 2023
+ Coût des marchandises venduesQ4 2022)
÷ Stocks, nets
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances dans le coût des marchandises vendues (CMV)
- Le coût des marchandises vendues a connu une augmentation progressive sur la période, passant de 708 300 US$ en milliers au premier trimestre 2018 à 888 400 US$ en milliers au troisième trimestre 2023. Cette tendance indique une hausse constante des coûts de production ou d'approvisionnement, avec une croissance notable durant la période 2021-2022. La progression semble refléter une augmentation globale des coûts ou une intensification de l'activité commerciale.
- Évolution des stocks, nets
- Les stocks nets ont affiché une tendance fluctuant légèrement mais globalement à la hausse, passant de 714 300 US$ en milliers début 2018 à 794 100 US$ en milliers à la fin du troisième trimestre 2023. Après une baisse notable entre 2018 et 2019, notamment durant le second semestre 2018 et le premier semestre 2019, les stocks ont repris une croissance à partir de 2021, atteignant des sommets avant de se stabiliser à un niveau élevé. Cette augmentation pourrait refléter une stratégie d'inventaire accru ou une anticipation d'une croissance future de la demande.
- Tendances du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks, mesure de la rapidité avec laquelle les stocks sont vendus et renouvelés, a connu une baisse notable au fil du temps. Il est passé d’un niveau supérieur à 5,12 en 2019, atteignant un pic à 5,43 au troisième trimestre 2019, pour ensuite diminuer progressivement à un peu moins de 4,38 au troisième trimestre 2023. Cette baisse indique une diminution de la vitesse de rotation des stocks, ce qui peut suggérer une accumulation de stocks ou une ralentissement des ventes, ou peut-être une modification dans la stratégie de gestion des inventaires. La réduction constante du ratio pourrait également signaler une détérioration de l'efficacité dans la gestion des stocks ou une période prolongée de stockage.
Ratio de rotation des créances
Hubbell Inc., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, déduction faite des provisions | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023
+ RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022)
÷ Débiteurs, déduction faite des provisions
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances du revenu
- Le chiffre d'affaires de l'entreprise a montré une tendance globale à la hausse au cours de la période. Après une augmentation notable en 2018, culminant à environ 1 174,9 millions de dollars au troisième trimestre 2018, le revenu a fluctué légèrement, enregistrant un déclin au quatrième trimestre 2018 puis une baisse significative au premier semestre 2020. Cependant, à partir du troisième trimestre 2020, une reprise progressive est observable, culminant à environ 1 375,8 millions de dollars au troisième trimestre 2023. Cette évolution indique une croissance soutenue sur le long terme après une période de volatilité, notamment en raison de ralentissements spécifiques en 2019 et au début de 2020.
- Analyse des débiteurs
- Les débiteurs, net d’éventuelles provisions, ont connu une tendance à l'augmentation globale au fil du temps. En début de période, ils s’élevaient à environ 704 millions de dollars en mars 2018, puis ont connu une hausse régulière, atteignant 852,9 millions de dollars au dernier trimestre 2023. Les fluctuations saisonnières sont notables, notamment des ajustements plus importants à certains trimestres, mais la tendance ascendante demeure constante. La croissance des débiteurs pourrait indiquer une augmentation des ventes à crédit ou une extension des conditions de paiement accordées aux clients.
- Analyse du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a présenté une certaine stabilité, oscillant généralement entre 5,18 et 6,75. Une valeur plus élevée indique une meilleure rotation des créances, signifiant que l'entreprise encaisse plus rapidement ses créances clients. Sur la période, ce ratio a connu de légères fluctuations, avec des valeurs intermédiaires autour de 6, surtout dans les trimestres 2019 et 2020, ce qui indique une gestion relativement constante du recouvrement des créances. Toutefois, aucune tendance claire à l’amélioration ou à la détérioration significative n’est observable, suggérant une gestion relativement stable de cette composante.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Hubbell Inc., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des marchandises vendues | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coût des marchandises venduesQ3 2023
+ Coût des marchandises venduesQ2 2023
+ Coût des marchandises venduesQ1 2023
+ Coût des marchandises venduesQ4 2022)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des marchandises vendues
- Le coût des marchandises vendues a connu une tendance à la hausse sur la période analysée, passant de 708 300 US$ en milliers au premier trimestre 2018 à un pic de 917 700 US$ au dernier trimestre 2022. Après cette période, on observe une légère diminution à 852 800 US$ au premier trimestre 2023, puis une nouvelle augmentation à 888 400 US$ au troisième trimestre 2023. La croissance globale indique une augmentation régulière du coût des ventes, reflétant probablement une hausse des activités ou des coûts de production.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une tendance à la hausse depuis 2018, passant de 374 500 US$ en milliers au premier trimestre 2018 à 554 700 US$ au troisième trimestre 2023. Cette augmentation régulière suggère une extension des dettes fournisseurs ou un décalage accru dans le règlement des factures, ce qui pourrait indiquer une gestion plus flexible de la trésorerie ou une augmentation des achats à crédit.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une tendance à la baisse, passant de niveaux élevés autour de 8.08 en juin 2018 à environ 6.22 en septembre 2023. La diminution du taux de rotation indique une prolongation du délai de paiement des fournisseurs. Cette évolution pourrait témoigner d’une stratégie de gestion de la liquidité visant à retarder le paiement des fournisseurs ou d’un changement dans la politique de crédit fournisseur, tout en étant cohérente avec l’augmentation des comptes créditeurs.
- Analyse générale
- Globalement, malgré une augmentation continue du coût des marchandises vendues et des comptes créditeurs, le recul du taux de rotation des comptes fournisseurs indique une tendance à allonger les délais de paiement. Cette situation pourrait refléter une stratégie de gestion du fonds de roulement visant à optimiser la trésorerie, ou une adaptation aux conditions de marché ou aux relations fournisseurs. La stabilité relative du coût des ventes en fin de période, malgré la croissance, montre une gestion efficace face à la hausse potentielle des coûts proportionnels à l’activité. La relation entre ces indicateurs souligne une gestion prudente de la liquidité, tout en maintenant l'activité commerciale en croissance.
Taux de rotation du fonds de roulement
Hubbell Inc., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023
+ RevenuQ1 2023
+ RevenuQ4 2022)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du fonds de roulement
-
Les données montrent une tendance globale à la hausse du fonds de roulement au fil des trimestres, passant d'environ 822 300 US$ au premier trimestre 2018 à environ 1 146 000 US$ au troisième trimestre 2023. Cette croissance indique une augmentation progressive des ressources à court terme disponibles pour financer les opérations courantes.
Après une légère baisse observée à la fin de 2018, le fonds de roulement atteint un niveau minimal d’environ 639 400 US$ au premier trimestre 2021, avant de renouer avec une hausse soutenue. La croissance est régulière, témoignant probablement d’une gestion progressive de la liquidité et des actifs à court terme à travers la période analysée.
- Évolution du revenu
-
Le chiffre d’affaires oscille au fil du temps, avec une tendance générale à la hausse sur la période couverte. Il varie entre un minimum d’environ 9 930 000 US$ au troisième trimestre 2019 et un maximum d’environ 1 376 000 US$ au troisième trimestre 2023. Cette augmentation progressive reflète une croissance soutenue dans l’activité commerciale, notamment à partir de 2022, où l’on observe une augmentation notable du revenu à chaque trimestre.
Il convient de noter que le revenu a connu une légère baisse à la fin de 2018, mais la tendance s’est redressée par la suite, en particulier durant la période 2021-2023, indiquant une reprise et une croissance continue du chiffre d’affaires.
- Taux de rotation du fonds de roulement
-
Ce ratio financier varie dans une fourchette généralement comprise entre 4,21 et 6,55. On observe qu’il n’y a pas de tendance claire à la baisse ou à la hausse de ce ratio sur l’ensemble de la période, mais plutôt une fluctuation avec des pics temporaires et des creux.
Les valeurs semblent indiquer une certaine stabilité dans la gestion du fonds de roulement par rapport au revenu, avec des périodes où le ratio augmente, ce qui pourrait refléter une meilleure utilisation ou une gestion plus efficace du fonds de roulement, et d’autres périodes où il diminue, suggérant une gestion plus prudente ou une augmentation des actifs à court terme non liés directement à la croissance du revenu.
Jours de rotation de l’inventaire
Hubbell Inc., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Depuis le troisième trimestre de 2018, le taux de rotation des stocks présente une tendance globale à la hausse, passant de valeurs inférieures à 5, avec un point culminant à environ 5,43 au deuxième trimestre de 2020. Cette augmentation indique une meilleure efficacité dans la gestion des stocks, symbolisée par une fréquence plus élevée de renouvellement par rapport à la période précédente. Après ce pic, une légère baisse est observée, allant jusqu’à environ 4,37 lors du troisième trimestre de 2023, suggérant une stabilisation ou une légère réduction de la vitesse de rotation mais restant globalement à des niveaux élevés. La tendance souligne une gestion plus dynamique des inventaires sur la période observée.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les données sur le nombre de jours de rotation de l’inventaire montrent une augmentation progressive sur la période analysée. Après une période de stabilité avec des valeurs comprises entre 74 et 75 jours jusqu’au premier trimestre de 2018, cette métrique commence à s’accroître, culminant à 83 jours lors du dernier trimestre de 2022, avant de revenir à 83 jours au dernier trimestre de 2023. La tendance à l’augmentation indique un rallongement de la période nécessaire pour renouveler totalement les stocks, en cohérence avec la baisse relative du taux de rotation au fil du temps. Cela pourrait refléter une modification dans la gestion des stocks ou une variation dans la stratégie de maintenir le niveau d’inventaire.
Jours de rotation des comptes clients
Hubbell Inc., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances montre une tendance généralement stable avec des fluctuations mineures au fil du temps. Après une absence de données jusqu’au troisième trimestre 2018, il commence à être enregistré à partir du deuxième trimestre 2019. Entre cette période et la fin de 2020, le ratio oscille entre environ 5,45 et 6,75, indiquant une gestion relativement constante des créances clients. Une légère diminution est observable vers la fin de 2020, suivie d’une stabilisation, avec une nouvelle tendance à la baisse en 2021, approchant de 5,18 au troisième trimestre. Ensuite, une remontée progressive est constatée, culminant à 6,67 au troisième trimestre 2022, avant une légère réduction à 6,39 au troisième trimestre 2023.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients présentent une tendance similaire à celle du ratio, oscillant entre 54 et 71 jours. La période la plus courte, 54 jours, est atteinte en fin 2019, correspondant à une rotation plus rapide des créances, tandis que la plus longue, 71 jours, est observée au troisième trimestre 2021. Après cette période, une stabilisation autour de 55-59 jours est notée, reflétant une gestion constante du délai de recouvrement des créances. La légère augmentation vers 65 jours en 2021 puis la stabilisation autour de 56-59 jours en 2022 et 2023 indique une gestion relativement régulière des comptes clients sur l'ensemble de la période analysée.
Cycle de fonctionnement
Hubbell Inc., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance des jours de rotation de l’inventaire montre une baisse initiale, passant d'environ 75 jours à environ 67 jours entre le deuxième trimestre 2018 et le deuxième trimestre 2019. Par la suite, cette métrique fluctue légèrement, oscillant entre 78 et 83 jours à partir du troisième trimestre 2021 jusqu’au quatrième trimestre 2023. Ces variations indiquent une tendance générale à une rotation plus lente de l'inventaire dans la période récente par rapport à la période antérieure, ce qui pourrait refléter des ajustements dans la gestion des stocks ou un changement dans la structure des produits ou de la demande.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce ratio montre une évolution qui varie sensiblement au fil du temps. Après une période initiale où les jours de rotation oscillent autour de 54 à 62 jours, une tendance à la hausse est observée, culminant à 71 jours au troisième trimestre 2021. Ensuite, une légère diminution est visible, avec des valeurs oscillant autour de 55 à 59 jours à partir de 2022. La tendance indique une prolongation générale du délai de règlement des comptes clients sur la période, pouvant suggérer une extension des conditions de crédit ou une évolution dans la politique de gestion des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, représentant la somme des jours de rotation de l’inventaire et des comptes clients, montre une tendance à l’augmentation. Après une valeur avoisinant 134 à 136 jours en 2018-2019, cette durée s’allonge significativement de 2019 à 2021, atteignant environ 140 à 157 jours. La période post-2021 indique une durée plus longue, atteignant jusqu’à 142 jours au troisième trimestre 2023. Cette augmentation du cycle de fonctionnement indique une prolongation du délai global entre l’approvisionnement et la collecte des flux, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente, des conditions de marché plus complexes ou un ajustement stratégique dans la gestion du cycle d’exploitation.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Hubbell Inc., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
-
Au cours de la période observée, le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté une tendance globale à la baisse depuis le début de la période de 2018 jusqu'à la fin de 2023. Il a connu une évolution variable avec des pics en 2019, atteignant jusqu'à 9.31 en mars 2020, puis une baisse progressive par la suite.
En particulier, entre 2018 et 2019, le ratio a fluctué autour de 8, avec quelques variations, puis a augmenté pour atteindre un sommet en mars 2020. Ensuite, une tendance à la diminution se manifeste, atteignant des niveaux plus faibles vers la fin de la période. La réduction du ratio indique une rotation plus lente des comptes fournisseurs, signalant potentiellement un allongement des délais de paiement ou une gestion plus prudente de la trésorerie vis-à-vis des fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
-
Consécutivement à l'évolution du ratio, le nombre de jours de rotation a augmenté de manière continue depuis 2018, passant de 45 jours à environ 59 jours à la fin de l'année 2023. Contrairement au ratio qui a tendance à diminuer, cette augmentation suggère que l'entreprise met de plus en plus de temps pour régler ses fournisseurs.
Les données indiquent un allongement constant de la période de paiement, atteignant jusqu'à 64 jours en décembre 2021, avec une légère diminution à environ 59 jours en septembre 2023. Cette évolution reflète soit une stratégie d'allongement du crédit fournisseur, soit une gestion de trésorerie permettant de retarder les paiements au fil du temps.
Cycle de conversion de trésorerie
Hubbell Inc., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances observées dans la rotation de l'inventaire
- La durée de rotation de l'inventaire a connu une certaine volatilité au cours de la période analysée. À partir de la fin 2018, cette métrique se situait généralement entre 74 et 86 jours. Une augmentation notable est observée vers la fin 2021, où le nombre de jours atteint 86, puis il reste relativement stable autour de cette valeur jusqu'à la fin 2022. Au cours de 2023, la rotation de l'inventaire demeure stable à 83 jours, ce qui peut indiquer une gestion relativement constante des stocks.
- Tendances dans la rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont varié entre 54 et 71 jours durant la période. Entre 2018 et 2019, la tendance montre une certaine stabilité, oscillant entre environ 54 et 62 jours. En 2020, la rotation fluctue modérément, atteignant jusqu'à 71 jours au troisième trimestre. Après une réduction à 55 jours au premier trimestre 2021, une tendance à la hausse est notable, culminant à 71 jours au troisième trimestre 2021. Ensuite, la rotation diminue à nouveau pour se stabiliser autour de 56-59 jours en 2023. L'évolution suggère une gestion flexible des comptes clients, avec une tendance à optimiser le délai de recouvrement après une période de relâchement.
- Tendances dans la rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont montré une augmentation progressive de 45 jours à la fin 2018 jusqu'à environ 64 jours à la fin 2021. Entre ces deux périodes, une tendance à l'allongement est perceptible, pouvant indiquer une volonté de prolonger les délais de paiement envers les fournisseurs. En 2022, la rotation fluctue légèrement autour de 58-61 jours, avec une stabilisation à ces niveaux en 2023. La tendance globale reflète un maintien d'une politique de paiement plus long terme, visant peut-être à optimiser la gestion de la trésorerie.
- Tendances dans le cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a connu des fluctuations importantes tout au long de la période. En 2018 et 2019, il oscille autour de 83 à 90 jours, avec une augmentation notable à 97 jours au dernier trimestre 2020. La tendance montre une réduction significative en 2021, avec un cycle qui passe en dessous de 80 jours, atteignant 74 jours au premier trimestre 2022. Par la suite, la métrique reste relativement stable entre 81 et 83 jours jusqu'à la fin de 2023. La baisse du cycle en début 2022 pourrait refléter une amélioration de la gestion opérationnelle, notamment en optimisant la rotation des stocks et recouvrements, tandis que la stabilisation ultérieure indique peut-être une consolidation des pratiques.