Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Humana Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État des résultats
- État du résultat global
- Bilan : passif et capitaux propres
- Valeur d’entreprise (EV)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Ratios de liquidité (résumé)
Humana Inc., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a fluctué au cours de la période, présentant une légère augmentation de mars 2020 à septembre 2020, suivie d'une stabilisation relative jusqu'à décembre 2021. Une diminution notable est observée en 2022, atteignant son point le plus bas en décembre. Une reprise s'amorce en 2023, qui se poursuit et s'accentue en 2024, avec une valeur en septembre 2024 supérieure à celle de la période initiale.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio suit une tendance similaire au ratio de liquidité actuel, avec une augmentation initiale jusqu'en septembre 2020, puis une stabilisation et une légère baisse en 2021. Une diminution plus prononcée est constatée en 2022, suivie d'une reprise progressive en 2023 et 2024, culminant avec une valeur en septembre 2024 supérieure à celle de la période initiale.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio présente également une augmentation initiale jusqu'en septembre 2020, suivie d'une période de fluctuation et d'une légère diminution en 2021. Une baisse plus marquée est observée en 2022, avec un point bas en décembre. Une reprise est ensuite constatée en 2023 et 2024, avec une valeur en septembre 2024 qui dépasse les niveaux initiaux, mais reste globalement plus basse que les ratios de liquidité actuel et rapide.
Globalement, les trois ratios de liquidité montrent une détérioration en 2022, suivie d'une amélioration en 2023 et 2024. La liquidité de trésorerie, bien qu'en amélioration, demeure inférieure aux autres mesures de liquidité, suggérant une dépendance plus importante aux stocks pour faire face aux obligations à court terme.
Ratio de liquidité actuel
Humana Inc., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances notables concernant l'actif circulant, le passif à court terme et le ratio de liquidité actuel sur la période considérée.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une fluctuation significative au cours de la période. Après une augmentation initiale au deuxième trimestre 2020, il a diminué au quatrième trimestre de la même année. Une reprise s'est ensuite observée au premier trimestre 2021, suivie d'une relative stabilité pendant les trois trimestres suivants. Une augmentation substantielle a été enregistrée au premier trimestre 2022, suivie d'une nouvelle diminution au deuxième trimestre. Le quatrième trimestre 2022 et le premier trimestre 2023 ont montré une croissance marquée, mais l'actif circulant a ensuite diminué au deuxième trimestre 2023. Une remontée a été observée au troisième et quatrième trimestres de 2023, et cette tendance s'est poursuivie au premier et deuxième trimestres de 2024, avec une légère augmentation au troisième trimestre 2024.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a suivi une trajectoire ascendante au cours du premier semestre 2020, avant de diminuer au quatrième trimestre. Il a ensuite augmenté progressivement au cours de 2021, atteignant un pic au quatrième trimestre. Une augmentation significative a été observée au premier et deuxième trimestres de 2022, suivie d'une diminution au troisième trimestre. Le quatrième trimestre 2022 et le premier trimestre 2023 ont montré une nouvelle augmentation, mais le passif à court terme a ensuite diminué au deuxième trimestre 2023. Une légère augmentation a été observée au troisième et quatrième trimestres de 2023, et cette tendance s'est poursuivie au premier et deuxième trimestres de 2024, avec une légère diminution au troisième trimestre 2024.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a fluctué entre 1.35 et 1.81 au cours de la période. Il a généralement oscillé autour de 1.6 et 1.7 au cours de 2020 et 2021. Une diminution a été observée en 2022, atteignant un minimum de 1.35 au troisième trimestre. Le ratio s'est légèrement amélioré au quatrième trimestre 2022, mais est resté inférieur aux niveaux observés précédemment. Une amélioration notable a été constatée au premier et deuxième trimestres de 2023, suivie d'une stabilisation au troisième et quatrième trimestres. Le ratio a continué à s'améliorer au premier et deuxième trimestres de 2024, atteignant 1.76 au troisième trimestre 2024.
En résumé, l'actif circulant et le passif à court terme ont tous deux connu des fluctuations importantes au cours de la période, tandis que le ratio de liquidité actuel a montré une tendance générale à la stabilisation, avec une légère amélioration récente.
Ratio de liquidité rapide
Humana Inc., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Titres de placement | |||||||||||||||||||||||||
| Créances, moins les provisions | |||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution notable du ratio de liquidité rapide sur la période considérée. Initialement, ce ratio oscille autour de 1,3, avec une amélioration notable au troisième trimestre 2020, atteignant 1,47.
- Tendances générales du ratio de liquidité rapide
- Après un pic en septembre 2020, le ratio de liquidité rapide connaît une légère diminution jusqu'au quatrième trimestre 2021, se stabilisant autour de 1,2. Une remontée est ensuite observée à partir du premier trimestre 2022, avec une fluctuation autour de 1,2, puis une baisse significative au quatrième trimestre 2022, atteignant 1,13.
- Évolution récente
- Le ratio montre une reprise progressive à partir du premier trimestre 2023, atteignant 1,24 au premier trimestre 2024. Le deuxième et troisième trimestres 2024 affichent une légère augmentation, atteignant respectivement 1,35 et 1,4.
Concernant les éléments constitutifs du ratio, les actifs rapides présentent une tendance générale à la hausse sur la période, avec des fluctuations trimestrielles. On observe une augmentation significative au troisième trimestre 2022, atteignant 28291 millions de dollars américains, suivie d'une diminution au premier trimestre 2023, puis d'une remontée progressive.
- Actifs rapides
- Les actifs rapides atteignent un pic au troisième trimestre 2023 (31774 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2023 (32894 millions de dollars américains) avant de diminuer au premier trimestre 2024 (23355 millions de dollars américains). Ils repartent ensuite à la hausse.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme suit une tendance à la hausse, avec une accélération notable au troisième trimestre 2022, atteignant 25051 millions de dollars américains. Il diminue ensuite au premier trimestre 2023, puis augmente à nouveau, atteignant 28279 millions de dollars américains au quatrième trimestre 2023. Une diminution est observée au premier trimestre 2024, suivie d'une légère augmentation.
L'évolution du ratio de liquidité rapide est donc influencée par les variations combinées des actifs rapides et du passif à court terme. La récente amélioration du ratio, observée à partir du premier trimestre 2024, suggère une meilleure capacité à faire face aux obligations à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Humana Inc., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Titres de placement | |||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q3 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative de la trésorerie au cours de la période considérée. Initialement, le total de la trésorerie a augmenté de mars 2020 à septembre 2020, atteignant un pic de 20 726 millions de dollars américains. Une diminution a ensuite été observée jusqu'en décembre 2020, suivie d'une stabilisation relative durant l'année 2021.
À partir de mars 2022, une augmentation notable de la trésorerie est constatée, culminant à 31 465 millions de dollars américains en décembre 2022. Cette tendance haussière s'est poursuivie jusqu'en mars 2023, avant de connaître une baisse significative au cours des trimestres suivants, atteignant 22 925 millions de dollars américains en septembre 2024.
Concernant le passif à court terme, une augmentation générale est perceptible de mars 2020 à décembre 2022, avec des fluctuations trimestrielles. Le passif à court terme a atteint son niveau le plus élevé en décembre 2022, à 28 279 millions de dollars américains. Une diminution est ensuite observée en 2023 et 2024, se stabilisant autour de 18 727 à 19 790 millions de dollars américains.
Le ratio de liquidité de trésorerie a fluctué au cours de la période. Il a augmenté de mars 2020 à septembre 2020, puis a diminué jusqu'en décembre 2021. Une légère reprise est observée en 2022, suivie d'une stabilisation autour de 1.02 à 1.11. Une augmentation est constatée en 2023 et 2024, atteignant 1.29 en septembre 2024.
- Total de la trésorerie
- Présente une tendance générale à la hausse jusqu'en décembre 2022, suivie d'une baisse en 2023 et 2024.
- Passif à court terme
- A augmenté de manière générale jusqu'en décembre 2022, puis a diminué en 2023 et 2024.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- A fluctué, mais a montré une tendance à l'augmentation en 2023 et 2024, indiquant une amélioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme.