Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Ratio de liquidité actuel depuis 2012
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2012
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Phillips 66, bilan consolidé : actifs
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une diminution significative de la trésorerie a été observée entre 2015 et 2019, passant d’environ 3 074 millions de dollars à 1 614 millions de dollars. Après une légère hausse en 2017, la trésorerie a tendance à baisser fortement à partir de 2018, ce qui pourrait indiquer une utilisation accrue de la liquidité pour des investissements ou des opérations financières.
- Comptes et effets à recevoir, déduction faite des provisions
- Une tendance à la hausse s’observe sur cette période, avec une augmentation régulière de 4 411 millions en 2015 à 7 376 millions en 2019. La croissance de ces comptes pourrait refléter une croissance des activités ou un allongement des délais de paiement des clients.
- Comptes et notes à recevoir, parties liées
- Les montants ont globalement augmenté, passant de 762 millions en 2015 à 1 134 millions en 2019, indiquant une croissance des transactions avec des parties liées ou des relations commerciales accrues dans ce domaine.
- Inventaires
- Les inventaires ont connu une croissance modérée, passant de 3 477 millions en 2015 à 3 776 millions en 2019, avec une légère fluctuation en milieu de période. Cette tendance pourrait indiquer une gestion plus importante des stocks ou une augmentation de la production.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Ces actifs ont légèrement fluctué mais sont restés relativement stables, avec une augmentation modérée de 532 millions en 2015 à 495 millions en 2019, témoignant d’une gestion stable des coûts payés d’avance.
- Actif circulant
- La valeur totale de l’actif circulant a augmenté, passant de 12 256 millions en 2015 à plus de 14 395 millions en 2019. La croissance de cet aspect indique une augmentation de la liquidité à court terme et des ressources disponibles pour financer les opérations courantes.
- Participations
- Les participations ont progressé régulièrement, passant de 11 977 millions en 2015 à 14 284 millions en 2019, ce qui pourrait refléter une expansion dans des investissements dans d’autres entreprises ou filiales.
- Autres investissements
- Une croissance modérée de ces investissements a été observée, atteignant 130 millions en 2019, témoignant d’un engagement dans divers placements financiers à long terme.
- Prêts et créances à long terme
- Un accroissement notable est visible, avec une hausse de 84 millions en 2015 à 157 millions en 2019. Cela pourrait indiquer une augmentation des prêts accordés ou des créances à long terme détenues par l’entreprise.
- Placements et créances à long terme
- Ces placements ont connu une croissance régulière, passant de 12 143 millions à 14 571 millions entre 2015 et 2019, témoignant d’un effort accru dans le maintien ou l’expansion des investissements à long terme.
- Propriétés, immobilisations corporelles nettes
- La valeur nette des immobilisations corporelles a progressé de 19 721 millions en 2015 à 23 786 millions en 2019, indiquant des investissements continus dans l’immobilier, les équipements ou les infrastructures de l’entreprise.
- Survaleur
- La survaleur est restée stable à 3 270 millions tout au long de la période, ce qui indique une constance dans la valeur ajoutée liée à la qualité des actifs acquis ou à la valeur de la réputation commerciale.
- Immobilisations incorporelles
- Une légère baisse a été observée, avec une stabilité autour de 869 et 888 millions, suggérant peu de fluctuations ou investissements majeurs en actifs incorporels.
- Autres actifs
- Une hausse notable a eu lieu en 2019, atteignant 1 829 millions, pouvant refléter une diversification ou une complexification de la structure d’actifs non classés dans d’autres catégories.
- Actifs non courants
- La valeur des actifs non courants a augmenté continuellement, atteignant 44 325 millions en 2019, illustrant une croissance substantielle dans les investissements à long terme et les actifs immobilisés.
- Total de l’actif
- Au total, l’actif de l’entreprise a connu une croissance régulière, passant de 48 580 millions en 2015 à 58 720 millions en 2019, indiquant une expansion globale de la valeur économique de l’entreprise sur cette période.