Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Trane Technologies plc, tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Bénéfice net	1,774,700)	1,436,600)	870,000)	1,428,500)	1,357,500)
Activités abandonnées, nettes d’impôt	21,500)	20,600)	121,400)	(40,600)	21,500)
Dotations aux amortissements	323,600)	299,400)	294,300)	397,400)	361,500)
Prestations de retraite et autres prestations postérieures à la retraite	55,600)	50,800)	68,800)	110,200)	104,200)
Rémunération en actions réglée en actions	56,300)	66,500)	69,500)	66,400)	78,800)
Autres éléments hors trésorerie, montant net	17,100)	(36,400)	(1,500)	54,000)	(129,200)
Comptes et notes à recevoir	(345,400)	(265,400)	5,900)	(53,200)	(236,000)
Inventaires	(466,700)	(348,800)	109,000)	18,400)	(169,900)
Autres actifs courants et non courants	(116,800)	(153,800)	29,700)	(229,500)	35,300)
Comptes créditeurs	317,900)	275,300)	75,800)	80,600)	120,700)
Autres passifs courants et non courants	60,900)	249,600)	123,300)	124,100)	(69,900)
Variation des autres actifs et passifs, déduction faite de l’effet des acquisitions	(550,100)	(243,100)	343,700)	(59,600)	(319,800)
Ajustements pour les opérations hors trésorerie	(97,500)	137,200)	774,800)	568,400)	95,500)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,698,700)	1,594,400)	1,766,200)	1,956,300)	1,474,500)
Dépenses en immobilisations	(291,800)	(223,000)	(146,200)	(254,100)	(365,600)
Acquisitions et participations mises en équivalence, déduction faite des flux de trésorerie acquis	(234,700)	(269,200)	(182,800)	(1,539,700)	(285,200)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	9,700)	15,100)	100)	3,800)	22,100)
Déconsolidation de certaines entités en vertu du chapitre 11	—)	—)	(10,800)	—)	—)
Autres activités d’investissement, montant net	(23,000)	(68,600)	1,200)	10,000)	(700)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(539,800)	(545,700)	(338,500)	(1,780,000)	(629,400)
Paiements à court terme, montant net	—)	—)	—)	—)	(6,400)
Produit de la dette à long terme	—)	—)	—)	1,497,900)	1,147,000)
Remboursement de la dette à long terme	(9,600)	(432,500)	(307,500)	(7,500)	(1,123,000)
Produit net de la dette (paiements de) la dette	(9,600)	(432,500)	(307,500)	1,490,400)	17,600)
Coûts d’émission de titres de créance	(2,100)	(2,700)	(3,600)	(13,100)	(12,000)
Dividendes versés aux actionnaires ordinaires	(620,200)	(561,100)	(507,300)	(510,100)	(479,500)
Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle	(14,500)	(14,900)	(18,300)	(15,800)	(41,400)
Produit des actions émises dans le cadre de régimes d’intéressement	2,600)	78,300)	64,500)	116,800)	68,900)
Rachat d’actions ordinaires	(1,200,200)	(1,100,300)	(250,000)	(750,100)	(900,200)
Réception d’un paiement spécial en espèces (règlement lié à)	(6,200)	(49,500)	1,900,000)	—)	—)
Autres activités de financement, montant net	(2,000)	(44,900)	6,500)	(47,600)	(32,200)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(1,852,200)	(2,127,600)	884,300)	270,500)	(1,378,800)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation abandonnées	(194,700)	(6,100)	(331,200)	(36,800)	(66,700)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement abandonnées	(600)	—)	(37,700)	—)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités abandonnées	(195,300)	(6,100)	(368,900)	(36,800)	(66,700)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(50,100)	(45,700)	68,200)	(9,800)	(45,600)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(938,700)	(1,130,700)	2,011,300)	400,200)	(646,000)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	2,159,200)	3,289,900)	1,278,600)	903,400)	1,549,400)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	1,220,500)	2,159,200)	3,289,900)	1,303,600)	903,400)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Trane Technologies plc diminué de 2020 à 2021, mais ont ensuite augmenté de 2021 à 2022, n’atteignant pas le niveau de 2020.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Trane Technologies plc ont diminué de 2020 à 2021, mais ont ensuite légèrement augmenté de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Trane Technologies plc diminué de 2020 à 2021, puis légèrement augmenté de 2021 à 2022.

Trane Technologies plc (NYSE:TT)

Tableau des flux de trésorerie