Bilan : passif et capitaux propres
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Monolithic Power Systems Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Analyse des zones géographiques
- Valeur d’entreprise (EV)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
Nous acceptons :
Monolithic Power Systems Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Tendances des comptes créditeurs
- Entre 2020 et 2024, les comptes créditeurs ont connu une croissance significative, passant de 38 169 milliers de dollars en 2020 à 102 526 milliers en 2024. Cette augmentation suggère une expansion de l'entreprise et une intensification de ses achats ou obligations envers ses fournisseurs, notamment à partir de 2021 où la croissance devient plus marquée.
- Évolution de la rémunération accumulée et des avantages connexes
- Cette rubrique a augmenté de manière constante de 45 840 milliers en 2020 à 88 260 milliers en 2022, puis a diminué en 2023 à 56 286 milliers avant de repartir à la hausse en 2024 avec 63 918 milliers. La fluctuation en 2023 pourrait refléter des ajustements dans la politique de rémunération ou des changements dans le traitement comptable, tandis que la tendance à long terme reste à la hausse, témoignant de l'accroissement global des engagements liés aux rémunérations.
- Évolution des dividendes et équivalents de dividendes
- Les dividendes et leurs équivalents ont enregistré une croissance soutenue, passant de 26 435 milliers en 2020 à 60 622 milliers en 2024. Cette augmentation reflète l'orientation de la société à distribuer une part croissante de ses bénéfices, correspondant probablement à une politique de distribution favorable aux actionnaires.
- Rotation des stocks et retours de vente
- Ce poste a connu une croissance constante, passant de 6 005 milliers en 2020 à 20 799 milliers en 2024. La hausse indique une augmentation de l'inventaire ou une accélération du cycle de vente, ce qui peut être associé à une expansion des opérations ou à une gestion plus active des stocks.
- Autres passifs à payer et autres charges à payer
- Les autres charges à payer ont augmenté de 30 520 milliers en 2020 à 128 123 milliers en 2024, tandis que les autres passifs à payer ont connu une croissance plus modérée mais continue. La tendance générale indique une augmentation des obligations diverses de l'entreprise, pouvant refléter des provisions ou des engagements non encore réglés.
- Passif à court terme
- Ce passif a presque doublé, passant de 146 969 milliers en 2020 à 294 567 milliers en 2024. La croissance témoigne d'une augmentation des obligations à court terme, pouvant résulter d'une expiry plus rapide de dettes, de dettes à court terme accrues ou d'une stratégie financière orientée vers le financement à court terme.
- Passifs d’impôt sur le revenu
- Ces passifs ont augmenté régulièrement, de 37 062 milliers en 2020 à 65 193 milliers en 2024, illustrant une croissance de la charge fiscale différée ou à payer et une augmentation potentielle du résultat imposable de l'entreprise.
- Passif au titre des régimes de rémunération différée
- Ce poste a connu une augmentation notable, passant de 48 280 milliers en 2020 à 93 653 milliers en 2024. Cette croissance indique une augmentation des engagements relatifs aux rémunérations différées, témoignant probablement d'une augmentation des plans de rémunération à long terme ou d'instruments similaires.
- Évolution des équivalents de dividendes
- Les équivalents de dividendes ont fluctué, avec une baisse en 2022 puis une hausse en 2023 et 2024, atteignant 4 943 milliers en 2024. La tendance peut refléter une gestion ciblée de la distribution de dividendes ou une variation dans la stratégie de l’entreprise concernant ses distributions aux actionnaires.
- Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation et autres passifs à long terme
- Les passifs à long terme ont augmenté régulièrement, notamment pour ceux liés aux contrats de location-exploitation (de 1 693 en 2020 à 12 974 en 2024) et autres passifs à long terme (de 57 873 à 111 570). La progression indique une expansion de l’entreprise et une augmentation de ses obligations à long terme, notamment dans le cadre de contrats de location ou autres engagements financiers.
- Total du passif
- Ce poste a connu une croissance très forte, passant de 241 904 milliers en 2020 à 471 330 milliers en 2024. La progression témoigne d’un accroissement global des obligations de l’entreprise, en phase avec sa croissance financière et opérationnelle.
- Capitaux propres et actions ordinaires
- Les capitaux propres ont connu une croissance substantielle, passant de 966 587 milliers en 2020 à plus de 3 145 767 milliers en 2024. La valeur des actions ordinaires et du capital versé est également en progression, reflétant une augmentation de la valeur pour les actionnaires, soutenue notamment par le bénéfice non réparti en forte croissance (de 298 746 en 2020 à 2 487 461 en 2024).
- Bénéfices non répartis
- Ce poste témoigne d’une forte augmentation, passant de 298 746 milliers en 2020 à 2 487 461 milliers en 2024. La croissance exponentielle indique des résultats bénéficiaires importants et leur gestion favorable pour renforcer les réserves ou financer la croissance.
- Cumul des autres éléments du résultat étendu
- Ce poste présente une tendance à la baisse, passant de 10 140 milliers en 2020 à -48 511 milliers en 2024, signifiant que des pertes ou des éléments négatifs ont impacté le résultat étendu au fil des années, notamment à partir de 2022.
- Capitaux propres et total du passif et des capitaux propres
- Les capitaux propres ainsi que le total du passif et des capitaux propres ont connu une croissance importante, atteignant respectivement 3 145 767 milliers et 3 617 097 milliers en 2024, témoignant d’une croissance équilibrée permettant une augmentation substantielle de la valeur totale de l’entreprise et de sa solidité financière.