Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Monolithic Power Systems Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	1,786,700)	427,374)	437,672)	242,023)	164,375)
Dotations aux amortissements	36,430)	40,168)	37,114)	28,699)	19,186)
Amortissement de la prime (escompte) sur les titres disponibles à la vente	(20,145)	(5,277)	4,375)	4,674)	2,979)
(Gain) perte sur les placements dans le régime de rémunération différée	(9,400)	(8,505)	6,600)	(4,563)	(4,592)
Impôts différés, montant net	(1,302,911)	5,865)	(13,220)	(2,772)	(1,627)
Gain sur la vente d’une participation	—)	(1,424)	—)	—)	—)
Charge de rémunération à base d’actions	205,640)	149,711)	160,992)	123,479)	85,551)
Autre	28)	(23)	97)	110)	(1,072)
Comptes débiteurs	7,325)	2,884)	(77,903)	(37,976)	(14,123)
Inventaires	(35,215)	63,583)	(188,073)	(102,323)	(29,503)
Autres actifs	54,544)	(24,310)	(177,284)	(15,311)	(3,003)
Comptes créditeurs	23,169)	4,797)	(11,240)	32,926)	10,410)
Rémunération accumulée et avantages connexes	8,743)	(31,187)	28,514)	16,536)	18,524)
Passifs d’impôt sur le revenu	13,226)	(308)	16,559)	11,771)	747)
Autres charges à payer	20,276)	14,865)	22,471)	22,737)	19,951)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	92,068)	30,324)	(386,956)	(71,640)	3,003)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	(998,290)	210,839)	(190,998)	77,987)	103,428)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	788,410)	638,213)	246,674)	320,010)	267,803)
Achats d’immobilisations corporelles	(146,118)	(57,578)	(58,843)	(94,420)	(55,610)
Encaissement payé pour une prise en charge du bail	(18,175)	—)	—)	—)	—)
Achats de placements	(1,082,706)	(582,603)	(65,785)	(394,886)	(338,263)
Échéances et cessions de placements	1,508,135)	468,308)	128,610)	113,755)	357,392)
Trésorerie versée à l’acquisition, déduction faite de la trésorerie acquise	(33,283)	—)	—)	—)	—)
Cotisations au régime de rémunération différée, montant net	(4,806)	(6,853)	(16,492)	(2,542)	(2,696)
Achats d’immobilisations incorporelles	—)	—)	—)	(793)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	223,047)	(178,726)	(12,510)	(378,886)	(39,177)
Biens et matériel achetés selon des modalités de paiement prolongées	(4,087)	(2,826)	(2,055)	(2,834)	(5,357)
Produit des actions ordinaires émises dans le cadre du régime d’intéressement à l’intention des employés	—)	1,118)	5,358)	17,322)	18,767)
Produit des actions ordinaires émises dans le cadre du plan d’achat d’actions des employés	8,727)	7,568)	5,877)	4,670)	3,819)
Rachats d’actions ordinaires	(636,244)	(3,741)	—)	—)	—)
Dividendes et équivalents de dividendes versés	(240,623)	(185,844)	(137,965)	(109,364)	(88,786)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(872,227)	(183,725)	(128,785)	(90,206)	(71,557)
Effet de la variation des taux de change	(8,470)	(3,310)	(6,039)	3,400)	4,926)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	130,760)	272,452)	99,340)	(145,682)	161,995)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	561,181)	288,729)	189,389)	335,071)	173,076)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	691,941)	561,181)	288,729)	189,389)	335,071)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Monolithic Power Systems Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés) provenant des activités d’investissement de Monolithic Power Systems Inc. ont diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités de financement de Monolithic Power Systems Inc. diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Monolithic Power Systems Inc. (NASDAQ:MPWR)

Tableau des flux de trésorerie