Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de liquidité
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Sélection de données financières depuis 2005
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2005
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Old Dominion Freight Line Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Une croissance notable est observée entre 2018 et 2019, avec une presque doublement du montant, passant de 190,3 millions à 403,6 millions de dollars. Cependant, cette tendance ne se maintient pas, puisque en 2020, le montant reste stable, puis augmente encore en 2021 pour atteindre 462,6 millions. En 2022, une forte diminution à 186,3 millions est enregistrée, représentant une baisse significative par rapport à l’année précédente.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme apparaissent uniquement à partir de 2020, avec une valeur importante en 2020 (330,3 millions), suivie d’une baisse en 2021 (254,4 millions) et d’une nouvelle réduction en 2022 (49,4 millions). La diminution en 2022 peut indiquer une liquidation ou une réduction de ces placements.
- Créances clients, déduction faite des provisions
- Une tendance de croissance régulière est perceptible, avec une augmentation de 427,6 millions en 2018 à 578,6 millions en 2022. Cela indique une augmentation du portefeuille clients ou des ventes à crédit sur cette période.
- Impôts sur les bénéfices à recevoir
- Ces éléments ne sont enregistrés qu’en 2021 et 2022, avec des valeurs respectives de 19,2 millions et 12,7 millions. La présence limitée pourrait refléter des fluctuations dans la récupération d’impôts ou des changements dans la politique fiscale ou la reconnaissance de ces actifs.
- Autres créances
- Une tendance stable, avec une légère augmentation globale, passant de 40,7 millions en 2018 à 13,7 millions en 2022. La stabilité relative indique probablement une gestion cohérente des autres types de créances.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Une progression constante est observée, avec une augmentation significative de 47,6 millions en 2018 à 92,9 millions en 2022, ce qui reflète un accroissement des charges payées d’avance ou d’autres actifs circulants, témoignant peut-être d’une croissance opérationnelle ou d’investissements anticipés.
- Actif circulant
- Une augmentation continue est notable, passant de 706,2 millions en 2018 à un pic de 1,383 milliards en 2021, puis une baisse en 2022 à 933,7 millions. La forte progression jusqu’en 2021 indique une croissance de la liquidité ou de la rotation des actifs à court terme, suivie d’une réduction en 2022, probablement liée à la diminution de la trésorerie et des placements.
- Immobilisations corporelles nettes
- Une croissance régulière est constatée, doublant presque de 2,75 milliards en 2018 à 3,69 milliards en 2022. Cela reflète probablement des investissements soutenus dans les actifs corporels pour soutenir l’expansion ou la modernisation des infrastructures de l’entreprise.
- Autres actifs
- Une augmentation apparaît, passant de 84,1 millions en 2018 à 217,8 millions en 2022. La stabilité relative après une forte hausse en 2019 pourrait indiquer des investissements ou des regroupements d’actifs diversifiés.
- Actifs non courants
- Une croissance de l’ordre de 2,83 milliards en 2018 à 3,9 milliards en 2022, reflétant l’accroissement des investissements à long terme dans l’entreprise, notamment dans les immobilisations, ainsi que dans d’autres actifs non courants.
- Total de l’actif
- Une progression notable de 3,55 milliards en 2018 à 4,84 milliards en 2021, puis une légère hausse en 2022 à 4,84 milliards. Cette augmentation reflète la croissance globale de l’entreprise, principalement portée par l’augmentation des immobilisations et des actifs circulants.