Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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- Structure du bilan : actif
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Old Dominion Freight Line Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une tendance variable sur la période analysée. Il a augmenté de 9,46 en 2018 à 10,34 en 2019, indiquant une amélioration dans la gestion des créances clients. Cependant, une baisse à 9,03 en 2020 a été observée, puis un léger rebond à 9,26 en 2021. En 2022, ce ratio a significativement augmenté pour atteindre 10,82, suggérant une rotation plus rapide des créances et une gestion renforcée des comptes clients.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce taux a connu une croissance régulière, passant de 51,5 en 2018 à 58,49 en 2019, puis à 58,61 en 2020. En 2021, il a encore progressé pour atteindre 63,7, avant de se stabiliser à 58,9 en 2022. Cette évolution témoigne d’une gestion quelque peu plus efficace des comptes fournisseurs, notamment en 2021, où la rotation a été la plus rapide, puis une légère réduction en 2022.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a montré une tendance fortement fluctuante. Il a diminué de 11,57 en 2018 à 8,21 en 2019, puis a chuté à 4,61 en 2020, indiquant une dégradation de la gestion du fonds de roulement durant cette période. En 2021, une légère amélioration à 5,72 a été constatée, mais en 2022, une forte augmentation à 15,50 a été observée, signalant une amélioration substantielle dans la gestion du fonds de roulement à la fin de la période.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur est resté relativement stable avec une légère variation. Il a été de 39 jours en 2018, puis a diminué à 35 jours en 2019, avant de remonter à 40 jours en 2020. Ensuite, il est revenu à 39 jours en 2021, pour finalement diminuer à 34 jours en 2022. La tendance générale indique une gestion plutôt constante avec une légère optimisation en 2022, permettant de réduire le délai moyen de rotation des comptes clients.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio est resté stable à 6 jours tout au long de la période, de 2018 à 2022. La constance de ce délai suggère une politique de paiement des fournisseurs ferme et régulière, sans variation significative dans la gestion des échéances fournisseurs.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Ratio de rotation des créances
Old Dominion Freight Line Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Produits des activités | ||||||
| Créances clients, déduction faite des provisions | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Produits des activités ÷ Créances clients, déduction faite des provisions
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Produits des activités
- Les produits des activités ont connu une croissance constante sur la période, passant de 4 043 695 milliers de dollars en 2018 à 6 260 077 milliers de dollars en 2022. Après une légère baisse en 2020, cette hausse s’accélère en 2021 et 2022, indiquant une amélioration notable de l’activité commerciale et de la capacité à générer des revenus.
- Créances clients, déduction faite des provisions
- Les créances clients ont augmenté globalement, passant de 427 569 milliers de dollars en 2018 à 578 648 milliers de dollars en 2022. La progression est régulière avec une hausse notable en 2021 et 2022. Cette augmentation pourrait refléter une hausse du volume de ventes à crédit ou une extension des conditions de crédit accordées aux clients.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances présente une tendance à la hausse depuis 2018, passant de 9,46 à 10,82 en 2022. Cette évolution suggère une amélioration dans la gestion des créances clients, une collecte plus efficace ou un raccourcissement des délais de paiement, contribuant potentiellement à une meilleure gestion de la trésorerie.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Old Dominion Freight Line Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Produits des activités | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Produits des activités ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des produits des activités
- Les produits des activités ont connu une croissance constante sur la période analysée. Ils sont passés de 4 043 695 milliers de dollars en 2018 à 6 260 077 milliers de dollars en 2022, ce qui représente une augmentation significative. La progression est régulière avec une légère baisse en 2020 par rapport à 2019, mais une reprise notable en 2021 et 2022, indiquant une croissance soutenue des revenus.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une tendance à la hausse sur la période, passant de 78 518 milliers de dollars en 2018 à 106 275 milliers de dollars en 2022. Après une baisse en 2019 et 2020, la valeur a augmenté à nouveau en 2021 et en 2022, suggérant une augmentation progressive des dettes fournisseurs et une gestion potentiellement plus libérale des dettes à court terme.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation notable entre 2018 et 2021, passant de 51,5 à 63,7, ce qui indique une fréquence accrue de paiement aux fournisseurs ou une accélération du cycle de liquidation des comptes créditeurs. En 2022, ce taux a légèrement diminué à 58,9, mais reste supérieur à ses niveaux de 2018 et 2019, ce qui pourrait indiquer un ajustement dans la stratégie de gestion des dettes ou une variation dans la rapidité des paiements.
Taux de rotation du fonds de roulement
Old Dominion Freight Line Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Produits des activités | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Produits des activités ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les fonds de roulement ont connu une augmentation significative entre 2018 et 2020, passant de 349 497 milliers de dollars à 870 209 milliers de dollars. Cette croissance indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à financer ses opérations courantes avec ses ressources à court terme. Cependant, une baisse notable est observée en 2022, où le fonds de roulement chute à 403 947 milliers de dollars, soit pratiquement le niveau de 2018, ce qui pourrait signaler une réduction de la marge de manœuvre financière à court terme ou une évolution dans la gestion de la liquidité.
- Produits des activités
- Les produits de l'entreprise ont montré une tendance générale à la croissance sur la période, passant de 4 043 695 milliers de dollars en 2018 à 6 260 077 milliers de dollars en 2022. La progression est régulière, sauf une baisse en 2020, durant laquelle les revenus se sont quelque peu contractés par rapport à 2019, probablement en lien avec les impacts économiques globaux de cette période. La croissance soutenue jusqu'en 2022 indique une expansion des activités ou une amélioration des prix et volumes.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure l'efficacité de l'utilisation du fonds de roulement pour générer des ventes, a fortement fluctué. Il a débuté à 11.57 en 2018, pour diminuer à 8.21 en 2019 et continuer à baisser en 2020 à 4.61, reflétant une utilisation plus faible ou plus inefficace des ressources à court terme durant cette période. Par la suite, il connaît une légère reprise en 2021 à 5.72, puis une forte augmentation en 2022 à 15.5, dépassant largement les niveaux antérieurs. Cette évolution indique une amélioration significative de l'efficacité de l'entreprise à utiliser ses fonds de roulement pour générer des revenus, en particulier en 2022, ce qui pourrait résulter d'une gestion optimisée ou d'une croissance des ventes plus avantageuse par rapport aux ressources disponibles.
Jours de rotation des comptes clients
Old Dominion Freight Line Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a montré une tendance globale à la hausse entre 2018 et 2022, passant de 9,46 à 10,82. Cette augmentation indique une amélioration progressive dans la gestion des créances, suggérant que l'entreprise perçoit ses paiements plus rapidement ou plus efficacement au fil des années. La légère fluctuation en 2020, avec une baisse à 9,03, pourrait refléter des conditions économiques particulières ou des changements dans les politiques de crédit, mais cette baisse a été rapidement compensée par une reprise pour atteindre le niveau supérieur en 2022.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a connu des variations annuelles, oscillant entre 34 et 40 jours. Après une baisse significative en 2019 à 35 jours, il a augmenté en 2020 pour atteindre 40 jours, probablement en raison de délais dans la collecte ou de changements dans les délais de paiement accordés aux clients. Cependant, en 2022, les jours de rotation sont revenus à 34, ce qui indique un recentrage ou une amélioration dans la gestion des comptes clients, permettant la récupération de délais de paiement plus courts et une augmentation de la rotation des créances.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Old Dominion Freight Line Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le taux de rotation des comptes fournisseurs, passant de 51,5 en 2018 à un pic de 63,7 en 2021. Cette augmentation indique que l'entreprise a réduit le délai moyen de paiement à ses fournisseurs, ce qui peut refléter une gestion plus efficace de ses dettes à court terme ou une politique de paiement plus favorable à la réception de conditions de crédit plus strictes du côté des fournisseurs. En 2022, une légère baisse à 58,9 a été notée, mais le ratio demeure supérieur à celui de 2018, consolidant l'idée d'une gestion plus rapide des règlements envers les fournisseurs sur la période analysée.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce indicateur, exprimé en jours, maintient une constance à 6 ou 7 jours tout au long de la période, avec une valeur stable de 7 jours en 2018, puis de 6 jours de 2019 à 2022. La stabilité de ces valeurs, malgré l'augmentation du taux de rotation, suggère que l'entreprise a réussi à optimiser ses processus de règlement tout en maintenant un délai de paiement relativement court. La cohérence du nombre de jours indique aussi une stabilité dans la gestion de ses relations fournisseurs.