Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Old Dominion Freight Line Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	55,141)	207,624)	186,312)	216,727)	196,134)	262,122)	462,564)	339,761)	484,204)	351,900)	401,430)	420,396)	518,624)	356,972)	403,571)	322,286)	228,960)	280,627)	190,282)	177,468)	140,571)	159,937)
Placements à court terme	—)	24,807)	49,355)	158,829)	224,391)	279,183)	254,433)	224,899)	165,254)	310,193)	330,274)	205,294)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Créances clients, déduction faite des provisions	543,767)	564,490)	578,648)	630,370)	680,096)	669,042)	567,474)	591,783)	548,749)	496,125)	444,653)	453,346)	387,260)	419,128)	397,579)	425,850)	449,984)	447,242)	427,569)	466,455)	456,906)	412,932)
Impôts sur les bénéfices à recevoir	9,359)	—)	12,738)	10,097)	8,606)	—)	19,218)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres créances	15,620)	15,389)	13,743)	13,327)	12,665)	12,347)	12,410)	62,266)	51,307)	9,553)	9,569)	9,578)	8,525)	8,485)	10,586)	12,225)	8,161)	8,091)	40,691)	15,752)	7,373)	5,542)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	106,722)	84,640)	92,944)	81,847)	87,198)	58,263)	67,688)	60,143)	61,601)	55,490)	57,413)	49,882)	54,161)	46,421)	55,098)	46,617)	54,315)	47,918)	47,687)	36,640)	42,735)	37,039)
Actif circulant	730,609)	896,950)	933,740)	1,111,197)	1,209,090)	1,280,957)	1,383,787)	1,278,852)	1,311,115)	1,223,261)	1,243,339)	1,138,496)	968,570)	831,006)	866,834)	806,978)	741,420)	783,878)	706,229)	696,315)	647,585)	615,450)
Matériel commercial	2,620,882)	2,556,832)	2,501,995)	2,344,781)	2,248,493)	2,156,600)	2,146,205)	2,096,973)	1,991,845)	1,894,361)	1,885,649)	1,892,005)	1,902,486)	1,898,633)	1,898,999)	1,916,392)	1,906,675)	1,835,518)	1,811,233)	1,835,160)	1,760,117)	1,634,854)
Terrains et structures	2,898,475)	2,834,205)	2,750,100)	2,670,604)	2,618,098)	2,508,592)	2,463,949)	2,352,569)	2,297,101)	2,254,491)	2,218,290)	2,167,557)	2,126,400)	2,082,960)	2,039,937)	1,972,038)	1,898,900)	1,829,360)	1,796,868)	1,708,825)	1,638,421)	1,588,132)
Autres immobilisations	613,381)	605,301)	550,442)	568,131)	543,806)	530,304)	512,340)	502,907)	493,870)	481,364)	475,264)	495,268)	491,902)	486,408)	482,425)	487,635)	477,870)	463,326)	454,432)	450,992)	451,237)	441,957)
Améliorations locatives	14,427)	13,598)	13,516)	13,506)	13,486)	13,486)	13,131)	13,055)	12,904)	12,975)	12,226)	12,043)	12,103)	11,822)	11,709)	11,538)	11,008)	10,873)	10,619)	8,749)	8,747)	8,705)
Immobilisations corporelles brutes	6,147,165)	6,009,936)	5,816,053)	5,597,022)	5,423,883)	5,208,982)	5,135,625)	4,965,504)	4,795,720)	4,643,191)	4,591,429)	4,566,873)	4,532,891)	4,479,823)	4,433,070)	4,387,603)	4,294,453)	4,139,077)	4,073,152)	4,003,726)	3,858,522)	3,673,648)
Amortissement cumulé	(2,146,066)	(2,168,472)	(2,128,985)	(2,105,511)	(2,045,151)	(1,983,674)	(1,919,939)	(1,855,390)	(1,796,993)	(1,735,519)	(1,677,398)	(1,631,398)	(1,577,808)	(1,525,833)	(1,464,235)	(1,459,709)	(1,436,282)	(1,377,220)	(1,318,209)	(1,300,451)	(1,272,814)	(1,222,814)
Immobilisations corporelles nettes	4,001,099)	3,841,464)	3,687,068)	3,491,511)	3,378,732)	3,225,308)	3,215,686)	3,110,114)	2,998,727)	2,907,672)	2,914,031)	2,935,475)	2,955,083)	2,953,990)	2,968,835)	2,927,894)	2,858,171)	2,761,857)	2,754,943)	2,703,275)	2,585,708)	2,450,834)
Autres actifs	247,224)	218,674)	217,802)	208,685)	206,045)	216,385)	222,071)	224,154)	224,604)	220,930)	212,040)	199,717)	156,375)	149,990)	159,899)	157,546)	159,112)	158,307)	84,111)	89,722)	87,789)	77,720)
Actifs non courants	4,248,323)	4,060,138)	3,904,870)	3,700,196)	3,584,777)	3,441,693)	3,437,757)	3,334,268)	3,223,331)	3,128,602)	3,126,071)	3,135,192)	3,111,458)	3,103,980)	3,128,734)	3,085,440)	3,017,283)	2,920,164)	2,839,054)	2,792,997)	2,673,497)	2,528,554)
Total de l’actif	4,978,932)	4,957,088)	4,838,610)	4,811,393)	4,793,867)	4,722,650)	4,821,544)	4,613,120)	4,534,446)	4,351,863)	4,369,410)	4,273,688)	4,080,028)	3,934,986)	3,995,568)	3,892,418)	3,758,703)	3,704,042)	3,545,283)	3,489,312)	3,321,082)	3,144,004)

Évolution de la trésorerie et des équivalents de trésorerie: La trésorerie et ses équivalents ont connu une croissance significative entre le premier trimestre 2018 et le quatrième trimestre 2021, passant d'environ 160 millions de dollars à plus de 339 millions. Cependant, ce niveau a été relevé lors du premier trimestre 2022, avant de diminuer de façon notable à partir de cette période, culminant à environ 196 134 dollars au troisième trimestre 2022, pour finir à 55 141 dollars au deuxième trimestre 2023. Cette baisse importante après 2021 pourrait indiquer une utilisation accrue de la trésorerie ou des changements dans la gestion de la liquidité.
Placements à court terme: Les placements à court terme ont été enregistrés uniquement à partir du troisième trimestre 2020, atteignant un pic de plus de 330 millions de dollars au deuxième trimestre 2022. La tendance montre une fluctuation avec une certaine stabilité autour de 250 millions, puis un déclin significatif vers la fin de la période considérée, inférieure à 50 millions au deuxième trimestre 2023. La présence tardive de cette ligne dans la série pourrait refléter une gestion plus dynamique des investissements à court terme à partir de cette période.
Créances clients, déduction faite des provisions: Les comptes clients ont montré une croissance continue, passant d’environ 412 millions de dollars en mars 2018 à un pic de plus de 680 millions au troisième trimestre 2022. Après ce point culminant, une légère diminution est observée, avec une valeur de 543 767 dollars au deuxième trimestre 2023. Ce comportement indique une tendance générale à l’augmentation des créances clients sur la période, avec une stabilisation relative en fin de période.
Impôts sur les bénéfices à recevoir: Les montants relatifs aux impôts sur les bénéfices à recevoir sont absents en début de série, puis réapparaissent de façon intermittente après 2020, avec des valeurs variant entre environ 8 606 et 19 218 dollars. La fréquence de cette ligne étant irrégulière témoigne probablement d’une gestion ponctuelle ou d’événements spécifiques liés à cette composante fiscale.
Autres créances: Les autres créances ont connu une augmentation notable à partir de 2019, culminant à plus de 62 millions de dollars au premier trimestre 2021. Après ce pic, une légère baisse est constatée, suivie d’une stabilité autour de 15 à 16 millions de dollars en fin de période, ce qui indique une gestion ou des événements spécifiques à cette catégorie créancière.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Ce poste a montré une tendance à la hausse continue, passant de 37 millions en mars 2018 à plus de 106 millions en décembre 2022. La croissance régulière suggère une augmentation des charges payées d’avance ou autres actifs circulants, reflétant peut-être une stratégie d’investissement ou de gestion du fonds de roulement axée sur la prépaiement ou la constitution de réserves.
Actif circulant global: La valeur de l’actif circulant a augmenté de façon constante de 615 millions de dollars en 2018 à plus de 1,3 milliard de dollars en décembre 2021, avant de diminuer vers 730 millions de dollars au deuxième trimestre 2023. La fluctuation indique une croissance importante du fonds de roulement, interrompue par un déclin en fin de période récente, probablement lié à la baisse des liquidités ou à une gestion plus restrictive du circulant.
Immobilisations corporelles: Les immobilisations corporelles ont connu une croissance régulière, avec une hausse notable du matériel commercial passant de 1,6 milliard de dollars en mars 2018 à plus de 2,5 milliards en juin 2023. La croissance progressive reflète probablement des investissements continus pour l’expansion ou le renouvellement des actifs fixes de l'entreprise, accompagnée d’une augmentation de la valeur brute des terrains et structures, qui a enregistré une progression constante, indique une stratégie d’investissement à long terme.
Amortissement cumulé et immobilisations nettes: L’amortissement cumulé a augmenté de manière régulière, passant de -1,22 milliard à environ -2,15 milliards de dollars, ce qui reflète la dépréciation progressive des immobilisations corporelles. En conséquence, les immobilisations corporelles nettes ont également augmenté, passant d’environ 2,45 milliards à plus de 4 milliards de dollars à la fin de la période, ce qui indique une croissance forte et continue des actifs nets en dépit de l’amortissement.
Autres actifs et actifs non courants: Les autres actifs ont montré une croissance modérée au fil du temps, culminant à plus de 247 millions de dollars à la fin de la période. Les actifs non courants, comprenant notamment les immobilisations, ont eux aussi suivi une tendance haussière, augmentant de façon cohérente pour atteindre environ 4,25 milliards de dollars en juin 2023. Cette augmentation reflète notamment la stratégie d’investissements à long terme de l’entreprise.
Total de l’actif: Le total de l’actif a connu une croissance soutenue depuis environ 3,14 milliards en mars 2018 pour atteindre près de 4,97 milliards de dollars au deuxième trimestre 2023. La progression régulière montre une expansion globale de la taille de l’entreprise, caractérisée par le renforcement de ses actifs courants et non courants au fil du temps.

Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

Bilan : actif
Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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Actifs actuels : composants sélectionnés

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