Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Old Dominion Freight Line Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Revenu net	1,377,159)	1,034,375)	672,682)	615,518)	605,668)
Dotations aux amortissements	276,066)	259,899)	261,267)	253,681)	230,357)
Charges locatives hors trésorerie	16,658)	14,890)	11,963)	11,066)	—)
(Gain) perte lors de l’aliénation de biens et d’équipement	(3,425)	(563)	736)	6,066)	477)
Impôts différés	62,008)	30,165)	(41,011)	13,157)	57,709)
Rémunération à base d’actions	15,893)	15,039)	11,337)	16,717)	4,894)
Clients et autres créances, nettes	(13,009)	(125,562)	(49,045)	30,330)	(34,666)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(24,714)	(38,387)	(1,722)	(16,807)	(12,003)
Comptes créditeurs	23,756)	14,008)	(1,743)	(8,264)	4,789)
Rémunération, avantages sociaux et autres charges à payer	(11,202)	32,437)	72,928)	3,263)	47,552)
Sinistres et provisions d’assurance	5,464)	10,963)	(1,459)	5,297)	8,142)
Impôts sur les bénéfices, net	6,480)	(27,929)	8,750)	32,612)	(17,813)
Autres passifs	(39,552)	(6,729)	(11,659)	21,252)	5,010)
Variations de l’actif et du passif	(52,777)	(141,199)	16,050)	67,683)	1,011)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	314,423)	178,231)	260,342)	368,370)	294,448)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,691,582)	1,212,606)	933,024)	983,888)	900,116)
Achat d’immobilisations corporelles	(775,148)	(550,077)	(225,081)	(479,325)	(588,292)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	22,096)	19,548)	3,690)	5,686)	6,983)
Achat de placements à court terme	(163,720)	(359,389)	(360,160)	—)	—)
Produit des échéances des placements à court terme	369,300)	435,130)	29,988)	—)	—)
Autres activités d’investissement, montant net	—)	(500)	(100)	—)	918)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(547,472)	(455,288)	(551,663)	(473,639)	(580,391)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	—)	—)	99,923)	—)	—)
Paiements du principal en vertu de conventions de dette	—)	—)	(45,000)	—)	(50,000)
Dividendes versés	(134,484)	(92,366)	(71,023)	(54,552)	(42,566)
Paiements pour les rachats d’actions	(1,277,219)	(536,465)	(364,057)	(240,960)	(163,265)
Contrat à terme pour rachat accéléré d’actions	—)	(62,500)	—)	—)	—)
Autres activités de financement, montant net	(8,659)	(4,853)	(3,345)	(1,448)	(1,074)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(1,420,362)	(696,184)	(383,502)	(296,960)	(256,905)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(276,252)	61,134)	(2,141)	213,289)	62,820)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)	127,462)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	186,312)	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de Old Dominion Freight Line Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Old Dominion Freight Line Inc. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite légèrement diminué de 2021 à 2022 pour atteindre le niveau de 2020.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement de Old Dominion Freight Line Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

Tableau des flux de trésorerie