Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Steel Dynamics Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	3,246,814)	570,828)	677,900)	1,255,805)	805,796)
Dotations aux amortissements	347,653)	325,789)	321,082)	317,198)	298,999)
Charges de dépréciation d’actifs	—)	19,409)	—)	—)	—)
Rémunération à base d’actions	57,715)	55,598)	47,631)	43,317)	36,197)
Impôts différés	322,007)	47,808)	51,721)	61,827)	(135,899)
Autres ajustements	(3,240)	30,974)	1,413)	(1,245)	14,068)
Comptes débiteurs	(944,516)	(111,920)	237,805)	(145,873)	(139,054)
Inventaires	(1,685,834)	(150,596)	217,866)	(246,213)	(242,883)
Autres actifs	(2,491)	(1,547)	13,735)	(3,475)	4,188)
Comptes créditeurs	557,735)	182,509)	(86,445)	37,904)	96,062)
Impôts sur les bénéfices à recevoir/à payer	(105,921)	32,551)	(12,095)	26,471)	(33,889)
Charges à payer	414,214)	(14,371)	(74,323)	69,753)	36,021)
Variation de certains actifs et passifs	(1,766,813)	(63,374)	296,543)	(261,433)	(279,555)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	(1,042,678)	416,204)	718,390)	159,664)	(66,190)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,204,136)	987,032)	1,396,290)	1,415,469)	739,606)
Achats d’immobilisations corporelles	(1,006,239)	(1,198,055)	(451,945)	(239,390)	(164,935)
Achats de placements à court terme	—)	(149,359)	(396,159)	(268,783)	—)
Produit des échéances des placements à court terme	—)	411,533)	362,768)	40,000)	—)
Acquisition d’entreprise, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	(60,012)	(97,106)	(433,998)	(6,192)
Autres activités d’investissement	6,819)	2,634)	5,756)	6,907)	32,022)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(999,420)	(993,259)	(576,686)	(895,264)	(139,105)
Émission de titres de créance à court et à long terme	1,516,556)	2,523,356)	1,573,962)	445,607)	620,041)
Remboursement de la dette à court et à long terme	(1,522,002)	(2,177,527)	(1,264,152)	(455,491)	(609,914)
Dividendes versés	(212,968)	(209,248)	(200,271)	(168,913)	(145,565)
Achats d’actions propres	(1,060,632)	(106,529)	(348,608)	(523,569)	(252,242)
Autres activités de financement	(50,423)	(37,100)	(27,561)	(18,501)	(25,655)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(1,329,469)	(7,048)	(266,630)	(720,867)	(413,335)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents, et de la trésorerie soumise à restrictions	(124,753)	(13,275)	552,974)	(200,662)	187,166)
Trésorerie et équivalents, et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	1,374,122)	1,387,397)	834,423)	1,035,085)	841,483)
Trésorerie et équivalents, et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	1,249,369)	1,374,122)	1,387,397)	834,423)	1,028,649)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Steel Dynamics Inc. ont diminué de 2019 à 2020, puis ont augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Steel Dynamics Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des Steel Dynamics Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont diminué considérablement de 2020 à 2021.

Steel Dynamics Inc. (NASDAQ:STLD)

Tableau des flux de trésorerie