Becton, Dickinson & Co., bilan : dette

en millions de dollars américains

	30 sept. 2021	30 sept. 2020	30 sept. 2019	30 sept. 2018	30 sept. 2017	30 sept. 2016
Dette à court terme	500)	707)	1,309)	2,601)	203)	1,001)
Dette à long terme, excluant la partie courante	17,110)	17,224)	18,081)	18,894)	18,667)	10,550)
Dette totale (valeur comptable)	17,610)	17,931)	19,390)	21,495)	18,870)	11,551)

Composante dette	Description	L’entreprise
Dette totale (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale des Becton, Dickinson & Co. a diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

	30 sept. 2021
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Emprunts de papier commercial	—)
Portion à court terme de la dette à long terme	503)
Facilité de prêt à terme	—)
Autre	—)
Total de la dette à court terme (juste valeur)	503)
Dette à long terme, excluant la partie courante	18,537)
Total de la dette (juste valeur)	19,040)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	1.08

Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette: 2.65%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
1.15%	500)	6)
1.00%	579)	6)
1.40%	347)	5)
0.63%	926)	6)
0.00%	463)	—)
3.88%	146)	6)
3.36%	994)	33)
3.73%	873)	33)
3.02%	336)	10)
0.03%	577)	—)
1.21%	693)	8)
6.70%	168)	11)
1.90%	577)	11)
3.70%	1,716)	63)
7.00%	174)	12)
6.70%	173)	12)
0.33%	1,037)	3)
2.82%	744)	21)
1.96%	992)	19)
1.21%	690)	8)
6.00%	246)	15)
5.00%	124)	6)
1.34%	1,034)	14)
4.88%	246)	12)
4.69%	1,033)	48)
4.67%	1,481)	69)
3.79%	742)	28)
Valeur totale	17,611)	467)
2.65%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 467 ÷ 17,611 = 2.65%

Becton, Dickinson & Co., les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	30 sept. 2021	30 sept. 2020	30 sept. 2019	30 sept. 2018	30 sept. 2017	30 sept. 2016
Imputé sur les intérêts d’exploitation	469)	528)	639)	706)	521)	388)
Intérêts capitalisés	43)	43)	44)	42)	32)	30)
Frais d’intérêt	512)	571)	683)	748)	553)	418)

Composante dette	Description	L’entreprise
Imputé sur les intérêts d’exploitation	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les intérêts imputables aux opérations de Becton, Dickinson & Co. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.
Frais d’intérêt	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les frais d’intérêt des Becton, Dickinson & Co. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

	30 sept. 2021	30 sept. 2020	30 sept. 2019	30 sept. 2018	30 sept. 2017	30 sept. 2016
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Revenu net	2,092)	874)	1,233)	311)	1,100)	976)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	150)	111)	(57)	862)	(124)	98)
Plus: Charges d’intérêts	469)	528)	639)	706)	521)	388)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	2,711)	1,513)	1,815)	1,879)	1,497)	1,462)

Frais d’intérêt	512)	571)	683)	748)	553)	418)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	5.78	2.87	2.84	2.66	2.87	3.77
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	5.29	2.65	2.66	2.51	2.71	3.50

2021 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 2,711 ÷ 469 = 5.78

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêt
= 2,711 ÷ 512 = 5.29

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de Becton, Dickinson & Co. a diminué de 2019 à 2020, puis a augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.

Becton, Dickinson & Co. (NYSE:BDX)

Analyse de l’endettement