Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Eaton Corp. plc, ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Au cours de la période analysée, le ratio de liquidité actuel montre une tendance globalement fluctuante. Il est initialement élevé à 1,75 en mars 2020, puis connaît une baisse jusqu’à atteindre 0,99 en septembre 2021, indiquant une réduction de la capacité à couvrir les engagements à court terme avec les actifs courants. Par la suite, une tendance à la légère augmentation est observée, atteignant un maximum de 1,56 à deux reprises (en juin et septembre 2024), ce qui pourrait signaler une amélioration progressive de la liquidité à court terme. Cependant, le ratio reste inférieur à 2, ce qui indique une situation de couverture relativement tendue dans certains trimestres, notamment à partir de 2021.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, plus strict car excluant stock et autres actifs moins liquides, présente également une tendance à la baisse initiale, passant de 0,68 en mars 2020 à un minimum de 0,44 en juin 2021, suggérant une diminution de la liquidité immédiate disponible. À partir de cette période, une stabilisation puis une amélioration sont perceptibles, avec un ratio atteignant 0,94 en septembre 2024. La valeur reste inférieure à 1 dans la majorité des trimestres, indiquant que les actifs liquides ne couvrent pas entièrement les engagements à court terme, mais une amélioration est notable à partir de 2022.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la proportion de liquidités par rapport aux dettes à court terme, présente une croissance constante depuis ses valeurs basses de 0,08 en mars 2020 jusqu’à un pic de 0,34 en septembre 2024. La tendance indique une augmentation progressive de la trésorerie relative, renforçant la position de liquidité immédiate de l’entreprise au fil du temps. Cependant, la valeur reste modérée, ce qui laisse penser que, malgré la croissance, la trésorerie seule ne couvrirait pas entièrement les obligations à court terme lors de certains trimestres passés.
Ratio de liquidité actuel
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de l'actif circulant
- Les données montrent une tendance générale à la hausse de l'actif circulant sur la période analysée. Après une légère diminution au deuxième trimestre 2020, l'actif circulant reprend une croissance constante à partir de la fin de 2020, atteignant un pic notable en fin 2024. Cette augmentation pourrait indiquer une croissance de la liquidité ou une accumulation d'actifs à court terme, pouvant être le signe d'une stratégie d'investissement ou d'une gestion accrue des liquidités pour soutenir la croissance future.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme présente une tendance alternante. Après une augmentation significative en 2020, il diminue de manière continue en 2021, avant de retrouver un niveau élevé en 2022, avec une nouvelle augmentation en 2023. Au dernier trimestre observé, le passif à court terme est relativement stable mais demeure élevé, ce qui pourrait signaler une gestion active des obligations à court terme ou une augmentation des besoins de financement à court terme nécessitant une attention particulière.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a tendance à fluctuer au fil du temps, avec une baisse notable en 2021, atteignant un point inférieur à 1, ce qui indique une situation où l'actif circulant n'est plus en suffisance pour couvrir les passifs à court terme. Ensuite, une récupération est observée à partir de la fin 2021, avec des ratios revenant au-dessus de 1, suggérant une amélioration de la liquidité. Cependant, il demeure relativement variable, attestant d'une gestion flexible ou réactive du fonds de roulement, avec une légère dégradation vers la fin de la période considérée, notamment à la fin 2024, où il se stabilise autour de 1.24. L’ensemble indique une capacité de couverture des obligations à court terme, mais avec une tendance à la fluctuation qui pourrait nécessiter une attention continue pour maintenir une stabilité financière.
Ratio de liquidité rapide
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Argent | |||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances des actifs rapides
- Les actifs rapides montrent une tendance globale à la hausse sur la période étudiée, passant de 3 368 millions de dollars en mars 2020 à un pic de 7 116 millions de dollars en juin 2024. Après une croissance continue jusqu’à début 2023, leur valeur se stabilise puis diminue légèrement à partir de mi-2024. Cette croissance indique une amélioration de la liquidité à court terme de l'entreprise, bien qu'une légère baisse soit observée vers la fin de la période considérée.
- Tendances du passif à court terme
- Le passif à court terme évolue de manière plus volatile, avec une augmentation significative de 4 944 millions en mars 2020 à 9 594 millions en juin 2025. La croissance est soutenue, notamment entre 2021 et 2025, avec des pics notables en juin 2025. Cette augmentation indique une hausse potentielle des obligations à court terme ou des financements à un horizon proche, ce qui pourrait influencer la gestion de la liquidité et la solvabilité à court terme de l'entreprise.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs rapidement convertibles, présente une tendance à la hausse globale. Il commence à 0.68 en mars 2020, fluctue légèrement, puis connaît une croissance régulière, atteignant un maximum de 0.94 en septembre 2023. Une augmentation de ce ratio indique une amélioration de la liquidité relative, renforçant la capacité de l'entreprise à couvrir ses engagements immédiats avec ses actifs liquides ou quasi-liquides. La baisse observée en mars 2025 à 0.63 nécessite une attention, car elle pourrait refléter une détérioration de la liquidité ou une hausse du passif à court terme, ou encore une contraction des actifs rapides.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eaton Corp. plc, ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Argent | |||||||||||||||||||||||||||||
| Placements à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | |||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la trésorerie
- La trésorerie totale montre une tendance globale à la hausse sur la période considérée, passant d'environ 417 millions de dollars au premier trimestre 2020 à un pic de 2 781 millions de dollars au troisième trimestre 2024. Cette croissance indique une stratégie potentielle d'accumulation de liquidités, mais également des fluctuations notables durant la période. Après un pic, une baisse est observée vers début 2024, atteignant 1 994 millions de dollars, avant de repartir à la hausse pour atteindre 2 080 millions de dollars au deuxième trimestre 2025. La croissance relativement stable et significative de la trésorerie témoigne d'une gestion favorable des liquidités sur cette période prolongée.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme présente une tendance à la hausse, passant de 4 944 millions de dollars au premier trimestre 2020 à 9 594 millions de dollars au deuxième trimestre 2025. Cette augmentation continue reflète une hausse de l’endettement à court terme ou d’autres engagements financiers à court terme, pouvant indiquer une stratégie de financement ou une intensification des besoins en fonds de roulement. La variation est significative, avec des pics tels que 8 974 millions de dollars au troisième trimestre 2022, et une progression régulière par la suite.
- Ratios de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie, qui mesure la capacité à couvrir le passif à court terme avec la trésorerie disponible, évolue de manière fluctuante. En 2020, il reste relativement faible autour de 0,08 à 0,13, suggérant une couverture limitée des obligations à court terme par la trésorerie. À partir de 2021, le ratio commence à s’améliorer, atteignant un maximum de 0,34 en fin 2022 et en 2023, ce qui indique une amélioration de la capacité de liquidité relative. Cependant, en 2024, le ratio redescend à 0,06 lors du dernier trimestre, attestant d’une réduction de la capacité immédiate à couvrir le passif à court terme par les liquidités disponibles. Cette fluctuation pourrait refléter des variations dans la gestion des liquidités ou dans la structure du passif à court terme.