Stock Analysis on Net

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

22,49 $US

Cette entreprise a été déplacée dans les archives! Les données financières n’ont pas été mises à jour depuis le 18 août 2023.

Analyse de l’impôt sur les bénéfices

Microsoft Excel

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Charge d’impôt sur le résultat

Estée Lauder Cos. Inc., charge d’impôt sur le résultat, activités poursuivies

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
12 mois terminés le 30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Fédéral
Étranger
État et local
Courant
Fédéral
Étranger
État et local
Différé
Charge d’impôts sur les bénéfices

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Composant Description L’entreprise
Courant Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme se rapportant au bénéfice imposable lié aux activités poursuivies. Le courant de Estée Lauder Cos. Inc. a augmenté de 2021 à 2022, mais a ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.
Différé Montant de la charge d’impôt différé liée au bénéfice lié aux activités poursuivies. Le report de Estée Lauder Cos. Inc. a augmenté de 2021 à 2022, mais a ensuite légèrement diminué de 2022 à 2023.
Charge d’impôts sur les bénéfices Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé liées aux activités poursuivies. La provision pour impôts sur le résultat de Estée Lauder Cos. Inc. a augmenté de 2021 à 2022, mais a ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.

Taux effectif d’imposition (EITR)

Estée Lauder Cos. Inc., rapprochement du taux effectif d’imposition (EITR)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Provision pour impôts sur les bénéfices au taux légal
Impôts sur le revenu des États et des collectivités locales, déduction faite de l’avantage fiscal fédéral
Régimes de rémunération à base d’actions, avantages fiscaux excédentaires, net
Gain d’investissement selon la méthode de la mise en équivalence antérieure, DECIEM
GILTI, choix d’exception à fiscalité élevée, ajustement pour les années antérieures
Fiscalité des opérations à l’étranger
Redressement de la réserve d’impôt sur le revenu
Charges de dépréciation du goodwill non déductibles
Autres, montant net
Taux d’imposition effectif, avant l’incidence nette de l’impôt sur le résultat de TCJA
Incidence nette de l’impôt sur le résultat de TCJA
Taux d’imposition effectif

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Composant Description L’entreprise
Taux d’imposition effectif, avant l’incidence nette de l’impôt sur le résultat de TCJA Pourcentage de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé se rapportant aux activités poursuivies. Le taux d’imposition effectif, avant l’incidence de l’impôt sur le résultat net de TCJA sur le résultat de Estée Lauder Cos. Inc. augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé

Estée Lauder Cos. Inc., composantes des actifs et passifs d’impôt différé

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Dépenses liées à la rémunération
Obsolescence des stocks et autres réserves liées aux stocks
Obligations au titre des prestations de retraite
Diverses charges à payer non déductibles actuellement
Perte d’exploitation nette, crédit et autres reports prospectifs
Avantages fiscaux non reconnus par l’État et intérêts courus
Obligations locatives
Frais liés à la recherche
Autres différences entre la valeur fiscale et la valeur des états financiers
Actifs d’impôt différé, bruts
Provision pour dépréciation des actifs d’impôt différé
Actifs d’impôts différés
Immobilisations et actifs incorporels
Actifs de l’EF
Intérêt du partenariat dans DECIEM
Autres différences entre la valeur fiscale et la valeur des états financiers
Passifs d’impôts différés
Actif (passif) d’impôt différé net

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Composant Description L’entreprise
Actifs d’impôt différé, bruts Montant avant affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs. Les actifs d’impôt différé, bruts de Estée Lauder Cos. Inc. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Actifs d’impôts différés Montant après affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs. Les actifs d’impôt différé de Estée Lauder Cos. Inc. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Actif (passif) d’impôt différé net Montant, après imputation des provisions pour dépréciation et de l’impôt différé à payer, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports, sans compensation juridictionnelle. Les actifs (passifs) nets d’impôt différé de Estée Lauder Cos. Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Actifs et passifs d’impôt différé, classification

Estée Lauder Cos. Inc., actifs et passifs d’impôt différé, classification

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Actifs d’impôts différés (inclus dans Autres actifs)
Passifs d’impôt différé (inclus dans les autres passifs non courants)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Composant Description L’entreprise
Actifs d’impôts différés (inclus dans Autres actifs) Montant, après imputation des provisions pour dépréciation et de l’impôt différé, de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts déductibles et aux reports, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. Les actifs d’impôt différé (inclus dans les autres actifs) de Estée Lauder Cos. Inc. augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Passifs d’impôt différé (inclus dans les autres passifs non courants) Montant, après impôt différé, de l’impôt différé à payer attribuable aux différences imposables, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. Les passifs d’impôt différé (inclus dans les autres passifs non courants) de Estée Lauder Cos. Inc. diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé

Estée Lauder Cos. Inc., ajustements des états financiers

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Ajustement au total de l’actif
Total de l’actif (avant ajustement)
Moins: Actifs non courants d’impôts différés, montant net
Total de l’actif (après ajustement)
Ajustement au total du passif
Total du passif (avant ajustement)
Moins: Passifs d’impôts différés non courants, montant net
Total du passif (après ajustement)
Ajustement des capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. (avant ajustement)
Moins: Actif (passif) d’impôt différé net
Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. (après ajustement)
Ajustement du bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. (avant ajustement)
Plus: Charge d’impôt différé
Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. (après ajustement)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).


Estée Lauder Cos. Inc., données financières : déclarées par rapport aux données ajustées


Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)

Estée Lauder Cos. Inc., ratios financiers ajustés

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Ratio de marge bénéficiaire nette
Ratio de la marge bénéficiaire nette (non ajusté)
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
Ratio de rotation de l’actif total
Ratio de rotation de l’actif total (non ajusté)
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
Ratio d’endettement financier
Ratio de levier financier (non ajusté)
Ratio d’endettement financier (ajusté)
Rendement des capitaux propres (ROE)
Ratio de rendement des capitaux propres (non ajusté)
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Ratio de rendement de l’actif (non ajusté)
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés. Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2022 à 2023.
Ratio d’endettement financier (ajusté) Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés.
L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.
Le ratio de levier financier (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rendement de l’actif (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté. Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Estée Lauder Cos. Inc., ratios financiers : déclarés et ajustés


Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Revenu
Ratio de rentabilité
Ratio de marge bénéficiaire nette1
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Revenu
Ratio de rentabilité
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)2

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

2023 Calculs

1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Revenu
= 100 × ÷ =

2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Revenu
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Revenu
Total de l’actif
Ratio d’activité
Ratio de rotation de l’actif total1
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Revenu
Total de l’actif ajusté
Ratio d’activité
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

2023 Calculs

1 Ratio de rotation de l’actif total = Revenu ÷ Total de l’actif
= ÷ =

2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Revenu ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =

Ratio d’activité Description L’entreprise
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés. Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2022 à 2023.

Ratio d’endettement financier (ajusté)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Total de l’actif
Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
Ratio de solvabilité
Ratio d’endettement financier1
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Total de l’actif ajusté
Capitaux propres ajustés, The Estée Lauder Companies Inc.
Ratio de solvabilité
Ratio d’endettement financier (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

2023 Calculs

1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =

2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Capitaux propres ajustés, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =

Ratio de solvabilité Description L’entreprise
Ratio d’endettement financier (ajusté) Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés.
L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.
Le ratio de levier financier (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
Ratio de rentabilité
ROE1
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Capitaux propres ajustés, The Estée Lauder Companies Inc.
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

2023 Calculs

1 ROE = 100 × Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= 100 × ÷ =

2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Capitaux propres ajustés, The Estée Lauder Companies Inc.
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)

Microsoft Excel
30 juin 2023 30 juin 2022 30 juin 2021 30 juin 2020 30 juin 2019 30 juin 2018
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Total de l’actif
Ratio de rentabilité
ROA1
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc.
Total de l’actif ajusté
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).

2023 Calculs

1 ROA = 100 × Bénéfice net attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =

2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de rendement de l’actif (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté. Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Estée Lauder Cos. Inc. s’est détérioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.