Analyse des ratios d’activité à long terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à long terme (résumé)
Estée Lauder Cos. Inc., les ratios d’activité à long terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).
- Évolution du ratio de rotation net des immobilisations
- Ce ratio, qui mesure l'efficacité avec laquelle l'entreprise utilise ses immobilisations pour générer du chiffre d'affaires, a connu une tendance à la baisse sur la période analysée. Il est passé de 7,51 en 2018 à 5 en 2023. Cette diminution indique une réduction de l'efficience dans l'utilisation de ses immobilisations, notamment en 2020 où le ratio chute fortement à 3,3, et continue à diminuer par la suite, ce qui pourrait suggérer une augmentation de l'actif immobilisé ou une baisse de la contribution des immobilisations à la génération de revenus.
- Évolution du ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation)
- Ce ratio, tenant compte des actifs loués ou en droit d’utilisation, a également présenté une baisse notable, passant de 7,51 en 2018 à 3,2 en 2023. La forte baisse en 2020, similaire à celle du ratio précédent, indique une efficacité décroissante dans l'utilisation combinée des immobilisations corporelles et des actifs liés aux contrats de location, signalant potentiellement une croissance des actifs de location ou un changement dans la structure des actifs.
- Évolution du ratio de rotation de l’actif total
- Ce ratio, représentant la capacité de l'entreprise à générer des ventes à partir de l’ensemble de ses actifs, a diminué de 1,09 en 2018 à 0,68 en 2023. La tendance est à la baisse tout au long de la période, avec une période particulièrement faible en 2020 à 0,8, suggérant une moindre efficacité dans l'utilisation globale de l'actif total, ce qui pourrait refléter une augmentation des actifs ou une réduction de la productivité de ces actifs.
- Évolution du ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio, qui évalue la capacité de l'entreprise à générer des ventes à partir des fonds propres investis, a fluctué entre 2,92 en 2018 et 3,63 en 2020, avant de diminuer à 2,85 en 2023. La hausse jusqu’en 2020 indique une amélioration de l'efficacité dans l'utilisation des capitaux propres, mais cette tendance est finalement inversée à la fin de la période, ce qui peut indiquer une baisse de rentabilité ou une augmentation des capitaux propres sans progression proportionnelle des ventes.
Ratio de rotation net des immobilisations
Estée Lauder Cos. Inc., le taux de rotation net des immobilisationscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 30 juin 2023 | 30 juin 2022 | 30 juin 2021 | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 | 30 juin 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Immobilisations corporelles, montant net | |||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||
| Ratio de rotation net des immobilisations1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsConcurrents2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).
1 2023 calcul
Ratio de rotation net des immobilisations = Revenu ÷ Immobilisations corporelles, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires de l'entreprise a connu une croissance significative entre 2018 et 2022, passant de 13 683 millions de dollars en 2018 à 17 737 millions de dollars en 2022, soit une augmentation continue sur cette période. Cependant, en 2023, une baisse a été observée, le revenu revenant à 15 910 millions de dollars, ce qui indique une contraction par rapport à l'année précédente. Cette tendance suggère une période de croissance suivie d'une légère diminution récente.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont augmenté de manière régulière sur l'ensemble de la période, passant de 1 823 millions de dollars en 2018 à 3 179 millions de dollars en 2023. Cette augmentation témoigne d'investissements constants dans les actifs corporels, reflétant probablement une stratégie d'expansion ou de renouvellement des actifs physiques.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Ce ratio a connu une tendance à la baisse continue, passant de 7,51 en 2018 à 5,00 en 2023. La diminution du ratio indique une baisse de l'efficacité de l'utilisation des immobilisations corporelles pour générer du revenu. En d'autres termes, l'entreprise semble produire moins de revenu par dollar d'immobilisations qu'auparavant, ce qui pourrait suggérer une utilisation moins optimale de ses actifs ou une croissance des investissements avec un rendement momentanément moindre.
Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)
Estée Lauder Cos. Inc., le taux de rotation net des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif au titre du droit d’utilisation)calcul, comparaison avec des indices de référence
| 30 juin 2023 | 30 juin 2022 | 30 juin 2021 | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 | 30 juin 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Immobilisations corporelles, montant net | |||||||
| Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation | |||||||
| Immobilisations corporelles, montant net (y compris les contrats de location-exploitation, les actifs au titre de droits d’utilisation) | |||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)Concurrents2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
| Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation)industrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).
1 2023 calcul
Ratio de rotation nette des immobilisations (y compris le contrat de location-exploitation, l’actif de droit d’utilisation) = Revenu ÷ Immobilisations corporelles, montant net (y compris les contrats de location-exploitation, les actifs au titre de droits d’utilisation)
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances en matière de revenus :
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance significative entre 2018 et 2022, passant de 13 683 millions de dollars en 2018 à un pic de 17 737 millions en 2022. Cependant, en 2023, une baisse est observée, avec un revenu de 15 910 millions de dollars. Cette tendance indique une phase de croissance continue jusqu'à 2022, suivie d'une contraction en 2023.
- Évolution des immobilisations corporelles :
- Les immobilisations corporelles ont également augmenté globalement, passant de 1 823 millions en 2018 à 4 599 millions en 2022. Cette croissance reflète probablement des investissements dans des actifs physiques ou des actifs liés à la location. En 2023, une nouvelle hausse à 4 976 millions est constatée, ce qui indique une poursuite de l'investissement dans ces immobilisations.
- Analyse du ratio de rotation des immobilisations :
- Le ratio de rotation des immobilisations, qui mesure l'efficacité de l'utilisation des actifs pour générer des revenus, a connu une baisse progressive de 7.51 en 2018 à 3.86 en 2022. En 2023, le ratio diminue encore à 3.2. cette tendance suggère une réduction de l'efficacité avec laquelle l'entreprise utilise ses immobilisations pour générer ses revenus, ou une augmentation des actifs non productifs par rapport aux revenus.
Ratio de rotation de l’actif total
Estée Lauder Cos. Inc., le taux de rotation total de l’actifcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 30 juin 2023 | 30 juin 2022 | 30 juin 2021 | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 | 30 juin 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Total de l’actif | |||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||
| Ratio de rotation de l’actif total1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalConcurrents2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).
1 2023 calcul
Ratio de rotation de l’actif total = Revenu ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance soutenue entre 2018 et 2022, passant de 13 683 millions de dollars à 17 737 millions de dollars, soit une progression significative. Cependant, en 2023, une baisse est observée, avec le revenu qui chute à 15 910 millions de dollars. Cette tendance indique une période de croissance robuste suivie d'une réduction récente, nécessitant une analyse plus approfondie pour comprendre les facteurs sous-jacents à cette dégradation.
- Total de l’actif
- La valeur totale de l'actif a connu une augmentation constante sur la période, passant de 12 567 millions de dollars en 2018 à un sommet de 21 971 millions de dollars en 2021, avant de se stabiliser à environ 20 910 millions de dollars en 2022, puis de s'accroître à nouveau pour atteindre 23 415 millions de dollars en 2023. Cette évolution traduit une croissance de l’investissement ou de la portefeuille d’actifs, avec une expansion significative notamment entre 2019 et 2021.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l’actif total indique une réduction progressive de l'efficacité dans l’utilisation des actifs pour générer du revenu. En 2018, le ratio se situait à 1.09, augmentant légèrement à 1.13 en 2019, mais diminuant de manière notable à 0.8 en 2020 et poursuivant sa baisse à 0.74 en 2021. La tendance se poursuit avec une nouvelle baisse à 0.85 en 2022 et une baisse substantielle à 0.68 en 2023. Cette diminution du ratio suggère que, malgré l’augmentation de l’actif total, la capacité de l’entreprise à générer des revenus à partir de ses actifs s’est détériorée au fil des années, notamment à partir de 2020.
Ratio de rotation des capitaux propres
Estée Lauder Cos. Inc., le taux de rotation des capitaux proprescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 30 juin 2023 | 30 juin 2022 | 30 juin 2021 | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 | 30 juin 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. | |||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||
| Ratio de rotation des capitaux propres1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresConcurrents2 | |||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-K (Date du rapport : 2018-06-30).
1 2023 calcul
Ratio de rotation des capitaux propres = Revenu ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Entre 2018 et 2022, le revenu de l'entreprise a connu une tendance générale à la hausse, passant de 13 683 millions de dollars américains en 2018 à un pic de 17 737 millions en 2022. Cependant, en 2023, une baisse est observée, avec un chiffre de 15 910 millions, inférieur à celui de l'année précédente mais supérieur à celui de 2018. Cette évolution indique une croissance globale sur la période, suivie d'une légère contraction récente.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont connu des fluctuations importantes durant la période. Après une baisse de 4 688 millions en 2018 à 3 935 millions en 2020, une augmentation notable est enregistrée en 2021 avec 6 057 millions, atteignant une valeur proche de celles de 2018 et 2019. En 2022, une légère diminution à 5 590 millions est constatée, suivie d'une stabilité relative en 2023 avec 5 585 millions. La tendance reflète une période de volatilité, mais une augmentation notable en 2021 suggère une amélioration de la valeur nette de l'entreprise à ce moment-là.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio a connu des fluctuations importantes. Il a augmenté de 2,92 en 2018 à 3,63 en 2020, sa valeur la plus haute, indiquant une meilleure efficacité dans l'utilisation des capitaux propres pour générer des revenus. Ensuite, une baisse à 2,68 en 2021 et à 2,85 en 2023 est observée, avec une valeur moindre qu'en 2020. La tendance suggère une variation de l'efficience opérationnelle ou de la gestion des capitaux propres, avec une réduction notable après 2020.