Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Estée Lauder Cos. Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017
Trésorerie et équivalents de trésorerie	4,029)	5,531)	3,725)	2,938)	3,957)	3,836)	4,603)	3,995)	4,958)	6,399)	5,545)	4,267)	5,022)	4,876)	3,596)	2,259)	2,987)	2,902)	1,876)	1,443)	2,181)	2,140)	2,105)	1,444)
Placements à court terme	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	525)	550)	534)	384)	394)	381)
Débiteurs, montant net	1,452)	1,904)	1,932)	2,156)	1,629)	2,209)	2,079)	2,265)	1,702)	1,735)	1,972)	1,812)	1,194)	1,846)	2,225)	2,294)	1,831)	2,036)	2,000)	2,214)	1,487)	1,761)	1,699)	1,799)
Inventaire et marchandises promotionnelles	2,979)	3,097)	3,069)	3,018)	2,920)	2,830)	2,612)	2,633)	2,505)	2,134)	2,116)	2,204)	2,062)	2,087)	2,058)	2,055)	2,006)	1,814)	1,651)	1,681)	1,618)	1,533)	1,445)	1,518)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	679)	715)	641)	754)	792)	625)	661)	593)	603)	729)	658)	512)	614)	424)	469)	414)	388)	408)	388)	361)	348)	351)	332)	365)
Actif circulant	9,139)	11,247)	9,367)	8,866)	9,298)	9,500)	9,955)	9,486)	9,768)	10,997)	10,291)	8,795)	8,892)	9,233)	8,348)	7,022)	7,212)	7,160)	6,440)	6,249)	6,168)	6,169)	5,975)	5,507)
Immobilisations corporelles, montant net	3,179)	3,026)	2,908)	2,654)	2,650)	2,493)	2,451)	2,358)	2,280)	2,106)	2,142)	2,077)	2,055)	2,092)	2,086)	2,018)	2,068)	1,891)	1,859)	1,838)	1,823)	1,726)	1,728)	1,695)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	1,797)	1,843)	1,847)	1,858)	1,949)	2,034)	2,102)	2,113)	2,190)	2,212)	2,325)	2,322)	2,282)	2,446)	2,517)	2,516)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Survaleur	2,486)	2,468)	2,473)	2,415)	2,521)	2,591)	2,572)	2,575)	2,616)	1,369)	1,401)	1,421)	1,401)	1,633)	1,920)	1,868)	1,868)	1,865)	1,911)	1,929)	1,926)	1,931)	1,924)	1,921)
Autres immobilisations incorporelles, montant net	5,602)	3,045)	3,097)	3,190)	3,428)	3,638)	3,883)	3,923)	4,095)	2,294)	2,424)	2,358)	2,338)	2,190)	2,342)	1,191)	1,203)	1,215)	1,233)	1,264)	1,276)	1,293)	1,304)	1,316)
Autres actifs	1,212)	1,086)	1,039)	1,006)	1,064)	1,103)	1,115)	1,125)	1,022)	922)	1,012)	930)	813)	769)	724)	816)	805)	800)	1,233)	1,263)	1,374)	1,653)	1,673)	1,763)
Autres actifs	11,097)	8,442)	8,456)	8,469)	8,962)	9,366)	9,672)	9,736)	9,923)	6,797)	7,162)	7,031)	6,834)	7,038)	7,503)	6,391)	3,876)	3,880)	4,377)	4,456)	4,576)	4,877)	4,901)	5,000)
Actifs non courants	14,276)	11,468)	11,364)	11,123)	11,612)	11,859)	12,123)	12,094)	12,203)	8,903)	9,304)	9,108)	8,889)	9,130)	9,589)	8,409)	5,944)	5,771)	6,236)	6,294)	6,399)	6,603)	6,629)	6,695)
Total de l’actif	23,415)	22,715)	20,731)	19,989)	20,910)	21,359)	22,078)	21,580)	21,971)	19,900)	19,595)	17,903)	17,781)	18,363)	17,937)	15,431)	13,156)	12,931)	12,676)	12,543)	12,567)	12,772)	12,604)	12,202)

Tendances générales du total de l’actif: Le total de l’actif a connu une croissance progressive sur la période, passant de 12 202 millions de dollars en septembre 2017 à un pic de 23 415 millions de dollars au troisième trimestre 2023. Cette tendance reflète une expansion de la taille de l’entreprise, notamment en raison d’accroissements notables dans les actifs non courants et dans l’actif circulant.
Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie: Les trésoreries ont connu une croissance significative, passant de 1 444 millions de dollars en septembre 2017 à plus de 5 531 millions de dollars au premier trimestre 2023, avec des fluctuations périodiques. Les pics observés notamment en décembre 2018, décembre 2020, et juin 2023 indiquent une gestion prudente des liquidités, possiblement alimentée par des flux de trésorerie positifs ou des levées de fonds.
Évolution des actifs circulants: Les actifs circulants ont également augmenté, passant de 5 507 millions en septembre 2017 à 11 247 millions au premier trimestre 2023. La croissance est principalement alimentée par l’augmentation de l’actif à court terme, notamment des débiteurs et des inventaires, ce qui reflète probablement une expansion commerciale et une augmentation des stocks et des ventes à crédit.
Principalement la composition des actifs immobilisés: Les immobilisations corporelles ont montré une croissance régulière, passant de 1 695 millions en septembre 2017 à 3 179 millions au deuxième trimestre 2023, témoignant d’investissements continus dans les actifs physiques. Les autres immobilisations incorporelles ont également augmenté, notamment à partir de 2017, atteignant 5 602 millions en juin 2023, suggérant des investissements dans la propriété intellectuelle, les marques, ou autres actifs incorporels spécifiques à la société.
Évolution de la survaleur et des actifs incorporels: La survaleur a connu une baisse modérée au fil du temps, passant de près de 1 921 millions en septembre 2017 à environ 2 473 millions en juin 2023. En parallèle, les autres immobilisations incorporelles ont connu une croissance notable, ce qui indique un renforcement des actifs incorporels, souvent associés à des acquisitions ou au développement interne de la propriété intellectuelle.
Variation des dettes et autres passifs: Bien que cette analyse ne fournisse pas directement les passifs, la croissance de l’actif non courant, notamment des actifs liés au droit d’utilisation des contrats de location, suggère une augmentation des engagements locatifs ou autres obligations à long terme. En conséquence, cela pourrait entraîner une hausse des passifs correspondants, accompagnant la croissance des immobilisations corporelles et incorporelles.
Observations complémentaires: Globalement, la société affiche une tendance d’expansion avec une augmentation significative de ses actifs, notamment liquides et incorporels, durant la période étudiée. La croissance soutenue de la trésorerie et des actifs à court terme indique une gestion efficace des liquidités, tandis que l’accroissement des immobilisations et des actifs incorporels reflète une stratégie d’investissement pour soutenir la croissance future.

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

Bilan : actif
Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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Bilan : actif Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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