Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Marathon Oil Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Bénéfice net (perte nette)	946)	(1,451)	480)	1,096)	(5,723)
Activités abandonnées	—)	—)	—)	—)	4,893)
Amortissements, épuisement et amortissement	2,066)	2,316)	2,397)	2,441)	2,372)
Déficiences	60)	144)	24)	75)	229)
Coûts des puits secs d’exploration et dépréciations de propriétés non prouvées	125)	159)	114)	255)	323)
(Profit) perte nette sur cession d’actifs	19)	(9)	(50)	(319)	(58)
Perte en cas d’extinction anticipée de la dette	121)	28)	3)	—)	51)
Impôts différés	(27)	(22)	(34)	52)	(61)
(Profit) perte latente sur instruments dérivés, montant net	(16)	27)	124)	(267)	87)
Prestations de retraite et autres avantages postérieurs au départ à la retraite, montant net	(31)	(43)	(52)	(65)	(46)
Rémunération à base d’actions	40)	57)	60)	53)	49)
Placements selon la méthode de la mise en équivalence, montant net	(76)	210)	18)	45)	20)
Créances à court terme	(389)	367)	52)	(133)	(334)
Inventaires	(1)	(4)	3)	(1)	10)
Créditeurs courants et charges à payer	369)	(381)	(187)	179)	297)
Autres actifs et passifs courants	46)	75)	(4)	(22)	1)
Variations de l’actif et du passif à court terme	25)	57)	(136)	23)	(26)
Tous les autres produits d’exploitation, nets	(13)	—)	(199)	(155)	(122)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,293)	2,924)	2,269)	2,138)	7,711)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,239)	1,473)	2,749)	3,234)	1,988)
Ajouts aux immobilisations corporelles	(1,046)	(1,343)	(2,550)	(2,753)	(1,974)
Ajouts à d’autres actifs	—)	15)	36)	(26)	(25)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(47)	(1)	(293)	(25)	(1,891)
Cession d’actifs, nette de la trésorerie transférée à l’acquéreur	22)	18)	(76)	1,264)	1,787)
Placements selon la méthode de la mise en équivalence, remboursement de capital	61)	7)	64)	57)	64)
Tous les autres placements, nets	—)	1)	1)	13)	(5)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,010)	(1,303)	(2,818)	(1,470)	(2,044)
Emprunts	—)	400)	600)	—)	988)
Remboursement de la dette	(1,400)	(500)	(600)	—)	(2,764)
Frais d’extinction de la dette	(117)	(27)	(2)	—)	(46)
Achats d’actions ordinaires	(734)	(92)	(362)	(713)	(11)
Dividendes versés	(141)	(64)	(162)	(169)	(170)
Tous les autres financements, montant net	1)	(3)	(9)	23)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(2,391)	(286)	(535)	(859)	(2,003)
Activités d’exploitation	—)	—)	—)	—)	141)
Activités d’investissement	—)	—)	—)	—)	(13)
Variation de la trésorerie incluse dans les actifs courants détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	2)
Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie des activités abandonnées	—)	—)	—)	—)	130)
Effet du taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	—)	—)	—)	(2)	4)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(162)	(116)	(604)	903)	(1,925)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	742)	858)	1,462)	563)	2,488)
Trésorerie et équivalents de trésorerie inclus dans les actifs courants détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	(4)	—)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	580)	742)	858)	1,462)	563)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Marathon Oil Corp. diminué de 2019 à 2020, mais ont ensuite augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Marathon Oil Corp. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Marathon Oil Corp. ont augmenté de 2019 à 2020, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2020 à 2021.

Marathon Oil Corp. (NYSE:MRO)

Tableau des flux de trésorerie