Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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Union Pacific Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-03-31), 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
L'analyse des passifs révèle une évolution contrastée entre les engagements à court et à long terme.
- Passifs à court terme
- Le passif à court terme présente une volatilité marquée, oscillant entre 4 287 millions de dollars et 6 452 millions de dollars. On observe une tendance à la hausse culminant au premier semestre 2025, suivie d'une contraction vers la fin de la période analysée.
- Endettement à long terme
- La dette exigible après un an a connu une croissance initiale, passant de 25 117 millions de dollars en mars 2021 à un pic de 31 744 millions de dollars en septembre 2022. Par la suite, ce niveau d'endettement s'est stabilisé, oscillant autour de 30 milliards de dollars.
- Impôts différés
- Une progression constante et linéaire des impôts différés est enregistrée, évoluant de 12 307 millions de dollars à 13 475 millions de dollars sur l'ensemble de la période.
La structure des capitaux propres témoigne d'une stratégie financière caractérisée par l'accumulation de réserves et un rachat intensif d'actions.
- Bénéfices non répartis
- Les bénéfices non répartis affichent une croissance soutenue et régulière, passant de 52 019 millions de dollars en mars 2021 à 70 411 millions de dollars en décembre 2025.
- Actions du Trésor
- Le poste des actions du Trésor montre une augmentation continue de sa valeur négative, passant de -41 826 millions de dollars à -58 844 millions de dollars, confirmant l'exécution d'un programme massif de rachat d'actions.
- Capitaux propres totaux
- Après avoir atteint un point bas de 11 743 millions de dollars en septembre 2022, les capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires ont entamé une phase de croissance robuste pour atteindre 19 418 millions de dollars en mars 2026.
L'équilibre global du bilan indique une expansion modérée de la structure financière.
- Total du passif
- Le total du passif a atteint un sommet de 53 600 millions de dollars en septembre 2022 avant d'amorcer une décrue progressive pour s'établir à 50 226 millions de dollars en mars 2026.
- Total du bilan
- La somme des passifs et des capitaux propres est passée de 61 793 millions de dollars à 69 644 millions de dollars, marquant une augmentation globale de la taille du bilan sur la période.