Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Union Pacific Corp., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle une tendance globale à l'amélioration sur la période allant de 2021 à 2025, malgré une légère fluctuation observée en 2024. La capacité à couvrir les engagements à court terme s'est progressivement renforcée tout au long de cet intervalle.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a progressé de 0,62 en 2021 pour atteindre 0,91 en 2025. Une diminution est notée en 2024, où la valeur est descendue à 0,77 après un sommet intermédiaire de 0,81 en 2023. L'évolution globale indique une réduction progressive de l'écart entre les actifs courants et les passifs à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- L'évolution suit une trajectoire similaire à celle du ratio de liquidité actuel, passant de 0,47 en 2021 à 0,67 en 2025. Un recul est également observé en 2024 à 0,56 après un pic de 0,62 en 2023. Cette progression suggère une amélioration de la disponibilité des actifs les plus liquides pour faire face aux dettes immédiates.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio est resté stable à 0,18 entre 2021 et 2022, avant d'entamer une hausse graduelle pour atteindre 0,3 en 2025. Une légère diminution a été enregistrée en 2024, ramenant la valeur à 0,2. La tendance finale montre une augmentation de la proportion de liquidités immédiates par rapport aux passifs courants.
Ratio de liquidité actuel
Union Pacific Corp., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif circulant, le passif à court terme et le ratio de liquidité actuel.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation globale sur la période considérée. Une progression est observée de 2021 à 2023, passant de 3551 millions de dollars américains à 4148 millions de dollars américains. Après un léger recul en 2024 à 4021 millions de dollars américains, une nouvelle augmentation est constatée en 2025, atteignant 4555 millions de dollars américains. Cette évolution suggère une amélioration de la capacité à financer les opérations à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a présenté une tendance à la diminution entre 2021 et 2023, passant de 5744 millions de dollars américains à 5106 millions de dollars américains. Une légère augmentation est ensuite observée en 2024, avec une valeur de 5254 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle diminution en 2025, atteignant 5014 millions de dollars américains. Cette évolution indique une potentielle réduction de la pression financière à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a affiché une amélioration progressive de 2021 à 2023, passant de 0.62 à 0.81. Une légère baisse est enregistrée en 2024, avec une valeur de 0.77, mais une reprise est observée en 2025, atteignant 0.91. Cette tendance indique une capacité croissante à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants, suggérant une amélioration de la santé financière à court terme. L'augmentation du ratio de liquidité actuel est cohérente avec l'évolution de l'actif circulant et du passif à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Union Pacific Corp., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des indicateurs de liquidité sur la période allant de 2021 à 2025 révèle une amélioration progressive de la capacité de couverture des obligations à court terme.
- Évolution des actifs rapides
- Le total des actifs rapides affiche une tendance globale à la hausse, passant de 2 728 millions de dollars en 2021 à 3 376 millions de dollars en 2025. Une interruption de cette progression est observée en 2024, où les actifs ont diminué pour s'établir à 2 930 millions de dollars, avant de connaître une croissance marquée l'année suivante.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme suit une trajectoire globalement descendante, diminuant de 5 744 millions de dollars en 2021 à 5 014 millions de dollars en 2025. Cette réduction a été ponctuée par une légère augmentation en 2024, atteignant 5 254 millions de dollars, avant de redescendre à son niveau le plus bas en 2025.
- Analyse du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a progressé de 0,47 en 2021 pour atteindre 0,67 en 2025. Cette évolution positive résulte de la combinaison d'une augmentation des actifs liquides et d'une contraction globale des dettes à court terme. On note toutefois une fluctuation en 2024, année durant laquelle le ratio a reculé à 0,56, reflétant la dynamique concomitante des actifs et des passifs pour cet exercice.
Ratio de liquidité de trésorerie
Union Pacific Corp., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Transport | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle une amélioration progressive de la position de liquidité sur la période allant de 2021 à 2025.
- Évolution de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a suivi une trajectoire globalement ascendante, passant de 1 006 millions de dollars en 2021 à 1 516 millions de dollars en 2025. Une légère diminution a été enregistrée en 2024, suivie d'une augmentation significative l'année suivante.
- Évolution du passif à court terme
- Les passifs à court terme ont affiché une tendance générale à la baisse, diminuant de 5 744 millions de dollars en 2021 pour atteindre 5 014 millions de dollars en 2025. On observe toutefois une remontée ponctuelle en 2024 à 5 254 millions de dollars.
- Analyse du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie est passé de 0,18 en 2021 et 2022 à 0,3 en 2025. Cette progression, malgré une légère fluctuation en 2024, indique un renforcement de la capacité de l'entité à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs les plus liquides.