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Union Pacific Corp., structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Tendances générales des revenus du fret et autres revenus
- Les revenus du fret, représentant en moyenne plus de 93 % des revenus d'exploitation, ont montré une stabilité relative avec une légère hausse de leur pourcentage pour atteindre près de 94,7 % en fin de période, signalant une concentration accrue sur le secteur principal. En revanche, la part des autres revenus a diminué, passant d'environ 6,67 % à environ 5 %, reflétant une baisse relative des sources secondaires de revenus.
- Évolution du résultat d'exploitation
- Le résultat d'exploitation en pourcentage des revenus est resté globalement stable, oscillant entre environ 36 % à 41 %, avec une légère tendance à la baisse vers la fin de la période, atteignant autour de 36,64 %. Cette stabilité indique une gestion efficace des coûts par rapport aux revenus, bien que la légère baisse pourrait suggérer une pression sur la rentabilité opérationnelle.
- Charges d’exploitation et structure des coûts
- Les charges d’exploitation ont varié, représentant entre 58,97 % et 63,36 % des revenus. La hausse vers la fin de la période, notamment autour de 63 %, indique une augmentation relative des coûts d’exploitation. Parmi les principales composantes, la rémunération et les avantages sociaux ont démontré une légère variabilité, restant autour de 18,5 % à 21,3 %, tout comme les services et matériaux achetés, qui ont oscillé entre 8,68 % et 11,24 %, parfois en légère augmentation. La dépréciation a fluctué sans tendance claire, restant généralement autour de 9 à 12 %, mais tendant légèrement à la baisse vers la fin, pouvant indiquer une revalorisation ou une amortisation plus prudente.
- Coûts liés au carburant et à la location
- Les coûts en carburant ont montré une tendance à la hausse, passant de 8,3 % à environ 14,99 %, puis se stabilisant autour de 10 %, ce qui pourrait refléter une augmentation des prix du carburant ou une consommation plus efficiente. Les coûts liés aux locations d’équipement et autres fluctués entre environ 3,27 % et 4,97 %, avec une légère tendance à la stabilité dans la période récente.
- Résultat opérationnel et marges
- Le résultat d’exploitation en pourcentage a oscillé entre environ 36 % et 42 %, avec une tendance à la baisse en fin de période. La plus haute valeur atteinte, près de 44,93 %, correspond généralement à une période de performance opérationnelle forte. La réduction ultérieure de cette marge pourrait indiquer une pression croissante sur la rentabilité ou une augmentation des coûts opérationnels.
- Autres éléments financiers et rentabilité
- Les autres produits nets ont varié de manière significative, ponctuant des pics en début période, puis une stabilité relative vers la fin, avec environ 1,5 %, montrant une contribution fluctuante à la rentabilité globale. Les charges d’intérêts ont été relativement stables, oscillant autour de -5 % à -6 %, indiquant une gestion de la dette intégrée et maîtrisée.
- Bénéfice avant impôts et résultat net
- Le bénéfice avant impôts a suivi une tendance stable, oscillant autour de 32,8 % à 37,6 %, avec une légère fluctuation à la baisse vers le milieu de la période analysée. Le résultat net, exprimé en pourcentage des revenus, a évolué dans une fourchette proche, entre environ 25,7 % et 30,5 %, avec une légère hausse vers la fin, signalant une croissance marginale de la rentabilité nette en fin de période analysée.
- Résumé
- Globalement, l'entreprise a maintenu une stabilité relative de ses marges et de ses revenus, avec une concentration accrue sur les revenus liés au fret. La structure des coûts montre une certaine vulnérabilité face aux fluctuations des prix du carburant et des coûts opérationnels, tandis que la rentabilité nette a connu une légère amélioration en fin de période. La gestion des coûts semble efficace, mais l'augmentation du coût du carburant demeure un facteur à surveiller. La tendance générale indique une stabilité financière avec une légère pression à la baisse sur la rentabilité opérationnelle au fil du temps.