Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Keurig Dr Pepper Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019
Comptes créditeurs	4,950)	4,510)	4,316)	4,072)	3,976)	3,871)	3,740)	3,517)	3,377)	3,238)	3,176)	2,976)	2,909)	2,558)
Charges à payer	1,106)	1,028)	1,110)	1,121)	1,019)	989)	1,040)	1,067)	940)	960)	939)	1,066)	869)	962)
Comptes fournisseurs structurés	145)	143)	142)	142)	144)	148)	153)	160)	182)	258)	321)	338)	595)	595)
Emprunts à court terme et portion courante des obligations à long terme	—)	—)	304)	998)	1,323)	1,750)	2,345)	2,182)	2,256)	1,957)	1,593)	1,761)	1,806)	2,018)
Autres passifs à court terme	560)	767)	613)	462)	455)	467)	416)	403)	543)	445)	445)	409)	516)	523)
Passif à court terme	6,761)	6,448)	6,485)	6,795)	6,917)	7,225)	7,694)	7,329)	7,298)	6,858)	6,474)	6,550)	6,695)	6,656)
Obligations à long terme, excluant la partie courante	11,555)	11,584)	11,578)	11,727)	11,721)	11,715)	11,143)	11,707)	11,849)	12,431)	12,827)	13,147)	13,164)	13,246)
Passifs d’impôts différés	6,007)	6,054)	5,986)	5,940)	5,972)	6,025)	5,993)	5,945)	5,922)	5,917)	6,030)	6,022)	6,034)	5,940)
Autres passifs non courants	1,714)	1,647)	1,577)	1,463)	1,491)	1,367)	1,119)	1,103)	1,034)	997)	930)	767)	771)	775)
Passifs non courants	19,276)	19,285)	19,141)	19,130)	19,184)	19,107)	18,255)	18,755)	18,805)	19,345)	19,787)	19,936)	19,969)	19,961)
Total du passif	26,037)	25,733)	25,626)	25,925)	26,101)	26,332)	25,949)	26,084)	26,103)	26,203)	26,261)	26,486)	26,664)	26,617)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $, aucune action émise	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)	14)
Capital versé supplémentaire	21,701)	21,764)	21,785)	21,764)	21,743)	21,718)	21,677)	21,654)	21,624)	21,579)	21,557)	21,539)	21,524)	21,505)
Bénéfices non répartis	3,471)	3,518)	3,199)	2,621)	2,357)	2,174)	2,061)	1,845)	1,613)	1,527)	1,582)	1,388)	1,294)	1,192)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	205)	215)	(26)	6)	128)	164)	77)	(217)	(328)	(480)	104)	(27)	51)	(37)
Capitaux propres	25,391)	25,511)	24,972)	24,405)	24,242)	24,070)	23,829)	23,296)	22,923)	22,640)	23,257)	22,914)	22,883)	22,674)
Participation ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	—)	1)	1)	1)	1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Total des capitaux propres	25,391)	25,511)	24,972)	24,405)	24,243)	24,071)	23,830)	23,297)	22,923)	22,640)	23,257)	22,914)	22,883)	22,674)
Total du passif et des capitaux propres	51,428)	51,244)	50,598)	50,330)	50,344)	50,403)	49,779)	49,381)	49,026)	48,843)	49,518)	49,400)	49,547)	49,291)

Évolution des comptes créditeurs: Les comptes créditeurs ont connu une augmentation régulière au cours de la période, passant de 2 558 millions de dollars en mars 2019 à 4 950 millions de dollars en juin 2022. Cette tendance indique une croissance continue des obligations de paiement envers les fournisseurs, pouvant refléter une expansion des activités ou une gestion accru de la trésorerie pour retarder les paiements.
Charges à payer: Les charges à payer ont fluctué sans tendance clairement définie, oscillant entre 869 millions de dollars en juin 2019 et un pic de 1 121 millions en septembre 2021. La variation indique une gestion variable des charges à payer, sans progression nette significative sur la période.
Comptes fournisseurs structurés: Les comptes fournisseurs structurés ont connu une baisse notable, passant de 595 millions en mars 2019 à 145 millions en juin 2022, avec une diminution marquée jusqu’en 2020, suivi d’une stabilisation à un niveau bas. Cette tendance peut indiquer un changement dans la structure ou la gestion des comptes fournisseurs, ou une réduction dans l’utilisation de comptes structurés.
Emprunts à court terme et obligations à long terme à portion courante: Les emprunts à court terme ont globalement diminué, passant de 2 018 millions de dollars en mars 2019 à une absence de données en juin 2022. La réduction marquée en 2022 suggère une réduction de l’endettement à court terme ou un refinancement vers des obligations à plus long terme. La portion courante des obligations à long terme a également diminué, témoignant d’un recul global de la dette à court terme.
Passif à court terme: Ce passif a montré une tendance à la hausse, avec une augmentation de 6 656 millions en mars 2019 à 6 761 millions en juin 2022. La croissance reflète une augmentation des obligations immédiates, possiblement en lien avec la hausse du chiffre d'affaires ou les besoins opérationnels.
Obligations à long terme, excluant la partie courante: Ce poste de dette a globalement diminué, passant de 13 246 millions en mars 2019 à 11 555 millions en juin 2022. La réduction indique un effort de refinancement ou de réduction de la dette à long terme durant cette période.
Passifs d’impôts différés et autres passifs non courants: Les passifs d’impôts différés sont restés relativement stables autour de 5 940 millions à 6 054 millions, indiquant une stabilité dans les obligations fiscales différées. En revanche, les autres passifs non courants ont augmenté de façon progressive, passant de 775 millions en mars 2019 à 1 714 millions en juin 2022, témoignant d’une hausse des autres obligations à long terme non courantes.
Total du passif: Ce total est resté relativement stable, oscillant autour de 26 617 millions en mars 2019 et atteignant 26 037 millions en juin 2022, malgré une fluctuation mineure. La stabilité indique une gestion équilibrée des passifs à travers la période.
Capitaux propres: Les capitaux propres ont affiché une tendance à la croissance, passant de 22 674 millions en mars 2019 à 25 391 millions en juin 2022. La progression est soutenue par l'accumulation de bénéfices non répartis et une augmentation du capital versé supplémentaire, signalant une stratégie de renforcement de la structure financière.
Bénéfices non répartis: Ce poste a connu une forte hausse, passant de 1 192 millions en mars 2019 à 3 471 millions en juin 2022, reflet d'une rentabilité accrue ou d'une politique de distribution de bénéfices moins agressive. La croissance constante indique une génération de profit soutenue sur la période.
Total du passif et des capitaux propres: Ce total a augmenté, passant de 49 291 millions en mars 2019 à 51 428 millions en juin 2022, principalement en raison de l'augmentation des capitaux propres et de l'accroissement modéré des passifs. La structure du bilan montre une tendance à la croissance globale de la taille de l'entreprise.

Keurig Dr Pepper Inc. (NASDAQ:KDP)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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