Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
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- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
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- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2008
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2008
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- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2008
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Keurig Dr Pepper Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Après une augmentation notable entre 2018 (5,69) et 2019 (7,31), le taux de rotation des stocks a connu une légère baisse en 2020 (6,73) puis s’est stabilisé en 2021 (6,38). Cela indique une amélioration de la gestion des stocks en 2019, suivie d'une stabilisation, illustrant une gestion relativement constante par la suite.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a considérablement augmenté entre 2018 (6,47) et 2019 (9,97), puis a poursuivi une croissance modérée en 2020 (11,09) pour se maintenir à un niveau élevé en 2021 (11,05). Cette évolution suggère une amélioration continue de la gestion des créances clients, avec un recouvrement plus rapide ou un délai de paiement accru.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a légèrement diminué au fil des années, passant de 1,55 en 2018 à 1,5 en 2019, puis à 1,37 en 2020 et enfin à 1,32 en 2021. La tendance indique une gestion plus rigoureuse des dettes fournisseur ou un allongement des délais de paiement accordés par les fournisseurs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce paramètre a connu une réduction significative entre 2018 (64 jours) et 2019 (50 jours), indiquant une accélération de la rotation des stocks. Cependant, il a augmenté à 54 jours en 2020 puis à 57 jours en 2021, traduisant une légère rallonge dans la durée de stockage ou une gestion moins intensive des stocks ces dernières années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a fortement réduit de 56 jours en 2018 à 37 jours en 2019, puis a maintenu cette faiblesse à 33 jours en 2020 et 2021. La tendance reflète une amélioration de la gestion de la trésorerie liée aux clients, illustrant un délai de recouvrement plus court et une meilleure rotation des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a diminué de 120 jours en 2018 à 87 jours en 2019, et est resté stable à cette valeur en 2020, avant de légèrement augmenter à 90 jours en 2021. La réduction initiale indique une amélioration de l’efficacité opérationnelle, tandis que la stabilité puis la légère hausse suggèrent une stabilisation ou une légère détérioration de la gestion du cycle d’exploitation.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce nombre a augmenté chaque année, passant de 236 jours en 2018 à 243 jours en 2019, puis à 266 jours en 2020, et enfin à 276 jours en 2021. La tendance indique un allongement progressif des délais de paiement aux fournisseurs, pouvant refléter une politique de crédit plus favorable ou des négociations accrues pour retarder les paiements.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a persisté dans une zone négative tout au long de la période, passant de -116 jours en 2018 à -186 jours en 2021. La prolongation de cette période indique une amélioration de la liquidité opérationnelle, permettant à l'entreprise de générer des fonds avant de payer ses fournisseurs. La tendance négative souligne une gestion efficace de la trésorerie, bien qu’elle puisse aussi refléter une augmentation des délais de paiement fournisseurs ou une diminution du délai de recouvrement des créances.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Keurig Dr Pepper Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Coût des ventes | |||||
| Inventaires | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||
| Repères | |||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Taux de rotation des stockssecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Evolution du coût des ventes
- Le coût des ventes affiche une croissance constante sur la période analysée, passant de 3 560 millions de dollars en 2018 à 5 706 millions de dollars en 2021. Cette progression indique une augmentation globale des dépenses liées à la production ou à l'acquisition des biens vendus, sans indication immédiate d'une réduction ou d'une maîtrise accrue des coûts dans cette catégorie.
- Variation des inventaires
- Les inventaires ont connu une croissance régulière, passant de 626 millions de dollars en 2018 à 894 millions de dollars en 2021. Cette augmentation traduit une accumulation progressive des stocks, ce qui pourrait résulter de stratégies d'inventaire plus prudentes ou d'une hausse de la demande ou de la production. La croissance d’environ 42,8 % sur la période indique une augmentation significative de la valeur des stocks détenus par l'entreprise.
- Tendance du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une fluctuation au cours de la période. Il a augmenté de 5,69 en 2018 à un pic de 7,31 en 2019, témoignant d'une meilleure gestion de la rotation des stocks durant cette année, ou d'une augmentation des ventes par rapport au stock moyen. Cependant, le taux a ensuite diminué à 6,73 en 2020 et encore à 6,38 en 2021. La baisse progressive de ce ratio en 2020 et 2021 suggère un ralentissement de la rotation des stocks, ce qui pourrait indiquer une accumulation plus longue des stocks en lien avec la croissance des inventaires ou une baisse dans la vitesse de vente des produits.
Ratio de rotation des créances
Keurig Dr Pepper Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Revenu | |||||
| Créances commerciales, montant net | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||
| Repères | |||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Créances commerciales, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance significative entre 2018 et 2021. En 2018, ils s'élevaient à 7 442 millions de dollars américains, puis ont augmenté de manière régulière pour atteindre 11 120 millions en 2019. La croissance s'est poursuivie en 2020, avec un léger accroissement à 11 618 millions de dollars, consolidant la tendance à la hausse. En 2021, les revenus ont encore progressé pour atteindre 12 683 millions, témoignant d'une expansion continue de l'activité sur cette période de quatre années.
- Créances commerciales, montant net
- Les créances commerciales ont présenté une légère diminution entre 2018 et 2020, passant de 1 150 à 1 048 millions de dollars. Cette baisse pourrait indiquer une amélioration dans la gestion du crédit client ou une réduction du crédit accordé. En revanche, en 2021, les créances sont revenues à 1 148 millions, retrouvant un niveau proche de celui de 2018, ce qui pourrait refléter une stabilisation ou une nouvelle tendance dans la gestion des créances.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une amélioration notable entre 2018 et 2020, passant de 6,47 à 11,09, ce qui indique une accélération de la collecte des créances commerciales. Un ratio plus élevé suggère une gestion plus efficace du crédit client et une rotation plus rapide des créances. En 2021, le ratio est resté relativement stable (11,05), témoignant d'une continuité dans l'efficacité de la gestion des créances, malgré le léger reclassement des montants en créances.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Keurig Dr Pepper Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Coût des ventes | |||||
| Comptes créditeurs | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||
| Repères | |||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes
- Le coût des ventes a connu une augmentation constante sur la période analysée, passant de 3 560 millions de dollars en 2018 à 5 706 millions de dollars en 2021. Cette progression reflète une croissance continue des dépenses liées à la production ou à l'approvisionnement, pouvant indiquer une augmentation des volumes de ventes ou une hausse des coûts unitaires.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté de manière régulière, passant de 2 300 millions de dollars en 2018 à 4 316 millions de dollars en 2021. Cette tendance témoigne d'une croissance des dettes fournisseurs consolidées au fil des années, éventuellement en lien avec l'accroissement des coûts d'approvisionnement ou une stratégie de gestion du fonds de roulement visant à étaler le paiement des fournisseurs.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a présenté une baisse progressive, passant de 1,55 en 2018 à 1,32 en 2021. Cette diminution indique que la fréquence à laquelle l'entreprise paie ses fournisseurs a tendance à s'allonger, suggérant une possible extension des délais de paiement ou une modification dans la gestion des dettes fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Keurig Dr Pepper Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||
| Actif circulant | |||||
| Moins: Passif à court terme | |||||
| Fonds de roulement | |||||
| Revenu | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||
| Repères | |||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Une tendance décroissante du fonds de roulement est observable de 2018 à 2021, passant d'une valeur de -3 543 millions de dollars en 2018 à -5 306 millions en 2020, puis se modérant à -3 428 millions en 2021. Cette évolution indique une augmentation de l'écart négatif entre les actifs à court terme et les passifs à court terme, signalant une dégradation de la position de liquidité à court terme sur cette période, avec toutefois une légère amélioration en 2021 par rapport à 2020.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires a connu une croissance régulière tout au long de la période analysée. Il est passé de 7 442 millions de dollars en 2018 à 11 120 millions en 2019, poursuivant avec une hausse à 11 618 millions en 2020 et atteignant finalement 12 683 millions en 2021. Cette progression témoigne d'une augmentation soutenue des ventes, indiquant une expansion commerciale ou une amélioration de la performance commerciale de l'entreprise sur cette période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio financier ne dispose pas de données disponibles dans le tableau pour 2018, 2019 et 2020. Son évolution pourrait permettre d'évaluer la gestion de l'actif circulant par rapport aux ventes, mais des informations à ce sujet sont absentes dans le contexte actuel.
Jours de rotation de l’inventaire
Keurig Dr Pepper Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||
| Taux de rotation des stocks | |||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une augmentation importante entre 2018 et 2019, passant de 5,69 à 7,31, ce qui indique une amélioration de la gestion des stocks et une meilleure efficacité dans la vente ou la rotation de l'inventaire. Cependant, par la suite, ce ratio a diminué légèrement en 2020 pour atteindre 6,73, puis a poursuivi sa baisse en 2021, se situant à 6,38. Cette tendance peut suggérer un ralentissement dans la vitesse de rotation des stocks ou une augmentation des niveaux de stocks en proportion par rapport aux ventes, nécessitant une attention pour assurer une gestion optimale des inventaires.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a suivi une tendance inverse, passant de 64 jours en 2018 à 50 jours en 2019, ce qui reflète une réduction significative de la période moyenne de stockage, cohérente avec l'augmentation du taux de rotation des stocks. En 2020, ce nombre a augmenté à 54 jours, marquant une légère prolongation du cycle d'inventaire. En 2021, cette valeur a encore augmenté pour atteindre 57 jours, indiquant une tendance à une rotation plus lente de l’inventaire, ce qui pourrait être dû à une gestion plus prudente des stocks ou à une hausse des délais de vente. La concordance entre une baisse du taux de rotation et une augmentation du nombre de jours de rotation en 2020 et 2021 témoigne d’une cohérence dans l'évolution des deux indicateurs.
Jours de rotation des comptes clients
Keurig Dr Pepper Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||
| Ratio de rotation des créances | |||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a augmenté de manière significative entre 2018 et 2020, passant de 6,47 à 11,09. Cette tendance indique une amélioration de la rapidité avec laquelle l'entreprise recouvre ses créances clients. Cependant, en 2021, le ratio reste stable à 11,05, suggérant une consolidation de cette performance et une gestion efficace du portefeuille clients sur cette période.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une baisse constante allant de 56 jours en 2018 à 33 jours en 2020, puis se stabilisent à ce niveau en 2021. Cette diminution reflète une réduction du délai moyen de recouvrement des créances, en cohérence avec l'augmentation du ratio de rotation des créances. La stabilisation en 2020 et 2021 indique une gestion maîtrisée des délais de paiement clients et une meilleure efficacité dans la collecte des créances.
Cycle de fonctionnement
Keurig Dr Pepper Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||
| Repères | |||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l'inventaire
- La tendance montre une réduction significative du nombre de jours de rotation de l'inventaire, passant de 64 jours en 2018 à 50 jours en 2019. Cependant, cette durée augmente légèrement en 2020 pour atteindre 54 jours, avant de se stabiliser à 57 jours en 2021. Cette évolution suggère une amélioration de la gestion des stocks en 2019, suivie d'une stabilisation partielle dans les années suivantes.
- Jours de rotation des comptes clients
- La durée de rotation des comptes clients diminue de manière continue sur la période, passant de 56 jours en 2018 à 37 jours en 2019, puis à 33 jours en 2020 et en 2021. Cette tendance indique une amélioration constante dans la gestion des créances clients, avec une capacité accrue à recouvrer rapidement les paiements.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui intègre la rotation de l'inventaire et des comptes clients, suit une tendance à la baisse significative jusqu'en 2020, où il atteint 87 jours en 2019 et reste stable en 2020. En 2021, il augmente légèrement à 90 jours. La réduction du cycle en 2019 reflète une gestion plus efficace du fonds de roulement, tandis que la stabilization puis la légère augmentation en 2021 pourraient indiquer une stabilisation ou une légère dégradation des processus opérationnels.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Keurig Dr Pepper Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une tendance à la baisse au cours de la période analysée. En 2018, le ratio s’élevait à 1,55, puis a diminué légèrement en 2019 à 1,50. La baisse s’est accentuée en 2020, atteignant 1,37, et s’est poursuivie en 2021 pour atteindre 1,32. Cette diminution indique une réduction progressive de la fréquence à laquelle l’entreprise renouvelle ses dettes fournisseurs, suggérant une tendance à prolonger les délais de paiement à ses fournisseurs ou une gestion plus prudente de ses créditeurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont augmenté régulièrement sur la période observée. En 2018, la période était de 236 jours, puis est passée à 243 jours en 2019, montrant une légère extension dans le délai de paiement. La tendance s’est accentuée en 2020 avec 266 jours, et s’est poursuivie en 2021 pour atteindre 276 jours. L’allongement de cette durée reflète une tendance à différer le paiement des fournisseurs, ce qui pourrait indiquer une stratégie de gestion de la trésorerie ou des conditions accrues pour les fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Keurig Dr Pepper Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||
| Taux d’activité à court terme | |||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||
| Repères | |||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||
| Coca-Cola Co. | |||||
| Mondelēz International Inc. | |||||
| PepsiCo Inc. | |||||
| Philip Morris International Inc. | |||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | |||||
| Aliments, boissons et tabac | |||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | |||||
| Biens de consommation de base | |||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance à la baisse a été observée entre 2018 et 2020, passant de 64 à 54 jours, ce qui indique une amélioration de la gestion des stocks. Cependant, en 2021, cette valeur augmente légèrement à 57 jours, suggérant une légère détérioration ou une stabilization après la baisse précédente.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a connu une réduction significative de 56 jours en 2018 à 33 jours en 2020, témoignant d'une gestion efficace des créances. La stabilité est maintenue en 2021 avec la même valeur, ce qui indique une gestion cohérente des comptes clients sur cette période.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une augmentation progressive, passant de 236 jours en 2018 à 276 jours en 2021. La tendance indique une prolongation dans le délai de paiement aux fournisseurs, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou des conditions de crédit plus favorables accordées par ces derniers.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Une tendance constante à la baisse a été observée dans cet indicateur, passant de -116 jours en 2018 à -186 jours en 2021. La valeur négative indique que les sorties de trésorerie sont plus rapides que les encaissements, ou vice versa, selon la perspective. La progression vers une valeur plus négative suggère une amélioration dans la gestion globale de la trésorerie, permettant une rotation plus rapide des fonds, malgré l'augmentation du délai de paiement aux fournisseurs.