Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
PayPal Holdings Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a diminué de façon régulière sur la période, passant de 49,36 en 2018 à 28,58 en 2022. Cette tendance indique une réduction de la rapidité avec laquelle l'entreprise encaisse ses créances, pouvant suggérer un allongement des délais de recouvrement ou une modification dans la politique de crédit envers les clients.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- À l'inverse, le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation soutenue, passant de 54,99 en 2018 à 218,4 en 2022. Cette croissance rapide reflète une accélération dans le paiement des fournisseurs ou une volonté de régler plus rapidement les dettes vis-à-vis des fournisseurs, ce qui pourrait également réduire la durée de paiement des fournisseurs.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a connu une fluctuation, passant de 2,19 en 2018 à un pic de 2,66 en 2021, puis diminuant légèrement à 2,22 en 2022. La tendance globale indiquée par ces chiffres suggère une gestion relativement stable du fonds de roulement, avec des périodes d’accélération puis de ralentissement dans la rotation du capital à court terme.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours de rotation des comptes clients a augmenté de 7 jours en 2018 jusqu’à 13 jours en 2022. Cette augmentation traduit un allongement du délai moyen de recouvrement, cohérent avec la tendance du ratio de rotation des créances, et peut indiquer une détérioration dans la gestion des délais de paiement clients.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Inversement, le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a fortement diminué, passant de 7 jours en 2018 à seulement 2 jours en 2022. Cela indique une période de paiement plus courte aux fournisseurs, confirmant la tendance à accélérer les règlements et à réduire le délai de paiement fournisseur.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Ratio de rotation des créances
PayPal Holdings Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires net | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Logiciels et services | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Technologie de l’information | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Chiffre d’affaires net ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du chiffre d’affaires net
- Les données indiquent une croissance régulière du chiffre d'affaires net sur la période analysée, passant de 15 451 millions de dollars en 2018 à 27 518 millions de dollars en 2022. Ce développement reflète une progression continue, avec une augmentation annuelle notable, notamment de 17 272 millions de dollars entre 2019 et 2022, témoignant d'une expansion soutenue des activités ou de la clientèle. La croissance semble s'accélérer après 2020, indiquant une période favorable pour l'entreprise.
- Évolution des débiteurs
- Les débiteurs, en tant que créances clients, ont également connu une augmentation progressive, de 313 millions de dollars en 2018 à 963 millions en 2022. Cette extension peut refléter une croissance du volume des ventes à crédit ou une modification des modalités de paiement. La progression est régulière mais relativement modérée par rapport au chiffre d'affaires, suggérant une gestion prudente ou un contrôle efficace des créances clients.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances, qui mesure la fréquence de renouvellement ou de recouvrement des créances, a diminué de 49,36 en 2018 à 28,58 en 2022. Cette diminution indique que le délai moyen de recouvrement s'est allongé, suggérant une extension des délais de paiement accordés ou une dégradation du comportement de paiement des clients. La tendance à la baisse peut soulever des préoccupations concernant la liquidité ou la gestion du fonds de roulement lié aux crédits clients, qui pourraient nécessiter une attention particulière pour maintenir un équilibre financier optimal.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
PayPal Holdings Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires net | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Logiciels et services | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Technologie de l’information | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Chiffre d’affaires net ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires net
- La tendance du chiffre d'affaires net indique une croissance continue sur la période analysée. Il a augmenté de manière régulière, passant de 15 451 millions de dollars en 2018 à 27 518 millions de dollars en 2022. Cette progression reflète une expansion des activités et une augmentation des revenus générés par l'entreprise, notamment entre 2020 et 2022 où l'accroissement paraît particulièrement soutenu.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont enregistré une baisse progressive au cours des cinq années étudiées, passant de 281 millions de dollars en 2018 à 126 millions de dollars en 2022. Cette baisse pourrait indiquer une amélioration de la gestion des dettes fournisseurs ou un changement dans la politique de gestion du fonds de roulement, avec une réduction de l'endettement vis-à-vis des fournisseurs ou des délais de paiement raccourcis.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation significative, passant de 54,99 en 2018 à 218,4 en 2022. Cette évolution traduit une augmentation de la fréquence ou de la vitesse de rotation des comptes fournisseurs, suggérant que l'entreprise a payé ses fournisseurs de plus en plus rapidement ou a modifié sa gestion de ses comptes créditeurs, possibly pour renforcer ses relations commerciales ou optimiser sa gestion de la trésorerie.
Taux de rotation du fonds de roulement
PayPal Holdings Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Chiffre d’affaires net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Logiciels et services | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Technologie de l’information | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Chiffre d’affaires net ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- La valeur du fonds de roulement a connu une progression significative entre 2018 et 2020, passant de 7 059 millions de dollars à 12 548 millions. Après cette période de croissance, une baisse est observée en 2021, avec une diminution à 9 545 millions, avant de repartir à la hausse en 2022 pour atteindre 12 416 millions. Ces variations pourraient indiquer des ajustements dans la gestion des liquidités ou des stratégies d’investissement à différentes périodes.
- Chiffre d’affaires net
- Le chiffre d’affaires net affiche une croissance constante sur toute la période considérée. Il est passé de 15 451 millions de dollars en 2018 à 27 518 millions en 2022. La progression annuelle traduit une évolution favorable des performances commerciales, avec notamment une augmentation régulière qui suggère une croissance soutenue des activités de l’entreprise.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu des fluctuations importantes. Après une baisse de 2,19 en 2018 à 1,54 en 2019, il remonte à 1,71 en 2020, puis atteint un pic à 2,66 en 2021. En 2022, une nouvelle réduction à 2,22 est observée. La hausse en 2021 peut indiquer une utilisation plus efficace des fonds de roulement pour générer des ventes, tandis que la baisse en 2022 pourrait suggérer une prudence accrue ou une gestion différente de la rotation des actifs circulants.
Jours de rotation des comptes clients
PayPal Holdings Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Logiciels et services | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Technologie de l’information | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une tendance décroissante sur la période étudiée, passant de 49,36 en 2018 à 28,58 en 2022. Cette baisse indique une diminution de la fréquence à laquelle les créances sont renouvelées ou liquidées, pouvant suggérer une augmentation de la durée de recouvrement des créances ou une gestion plus prudente de ces dernières.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours de rotation des comptes clients a augmenté régulièrement, passant de 7 jours en 2018 à 13 jours en 2022. Ce phénomène est cohérent avec la diminution du ratio de rotation, témoignant d’un allongement de la période nécessaire pour encaisser les paiements des clients. Cette évolution peut refléter des changements dans les modalités de crédit accordé ou dans la politique de recouvrement, ou encore une augmentation dans la durée moyenne de paiement des clients.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
PayPal Holdings Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Logiciels et services | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Technologie de l’information | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance à la hausse est observée dans le taux de rotation des comptes fournisseurs, passant de 54,99 en 2018 à 218,4 en 2022. Cela indique une augmentation significative de la fréquence à laquelle l'entreprise renouvelle ses dettes fournisseurs sur la période considérée, suggérant une gestion plus active ou une intensification des paiements ou des achats à crédit.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont connu une diminution régulière, passant de 7 jours en 2018 à seulement 2 jours en 2022. Cette contraction reflète une réduction du délai moyen pour payer les fournisseurs, ce qui peut indiquer une amélioration de la gestion de la liquidité ou une politique de paiement plus rapide. La tendance inverse du taux de rotation souligne cette accélération du règlement des dettes fournisseurs.