Analyse des ratios d’activité à long terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
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Ratios d’activité à long terme (résumé)
Cummins Inc., ratios d’activité à long terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
L’analyse des ratios financiers révèle des tendances distinctes sur la période considérée.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Ce ratio présente une fluctuation modérée. Après un pic initial de 5.47, il diminue progressivement pour atteindre 4.66, puis remonte pour se stabiliser autour de 5.4 à 5.7 entre avril 2021 et mars 2023. Une légère baisse est observée en juin 2023, suivie d’une remontée en décembre 2023, avant de se stabiliser à nouveau autour de 5.6 au premier trimestre 2024.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Ce ratio montre une baisse significative de 1.12 à 0.88 entre mars 2020 et décembre 2020. Il connaît ensuite une reprise progressive, atteignant 1.04 en octobre 2021, puis se stabilise autour de 1.01 à 1.06 jusqu'à juin 2022. Une nouvelle baisse est observée en septembre 2022, atteignant 0.88, suivie d'une remontée progressive jusqu'à 1.07 en mars 2024, indiquant une amélioration de l'efficacité de l'utilisation des actifs.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio suit une tendance similaire à celle du ratio de rotation de l’actif total, avec une diminution initiale de 3.19 à 2.46 entre mars 2020 et décembre 2020. Il se redresse ensuite, atteignant un pic de 2.97 en octobre 2021, puis se stabilise autour de 2.8 à 3.1 jusqu'en décembre 2023. Une augmentation notable est observée en mars 2024, atteignant 3.85, suivie d'une légère diminution en juin 2024, se stabilisant à 3.75. Cette évolution suggère une amélioration de la rentabilité des capitaux propres.
Dans l’ensemble, les données indiquent une période initiale de contraction suivie d’une reprise progressive et d’une stabilisation des ratios, avec une amélioration notable de la rentabilité des capitaux propres au premier semestre 2024.
Ratio de rotation net des immobilisations
Cummins Inc., le taux de rotation net des immobilisations, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Immobilisations corporelles, montant net | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisations1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation net des immobilisationsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de rotation net des immobilisations = (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
÷ Immobilisations corporelles, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une évolution significative du revenu au cours de la période considérée. Après une baisse notable au deuxième trimestre 2020, le revenu a connu une reprise progressive, atteignant un pic au quatrième trimestre 2021. Cette tendance à la hausse s’est poursuivie en 2022 et 2023, avec une accélération au premier trimestre 2023, avant de se stabiliser légèrement au cours des trimestres suivants. Le revenu a connu une légère diminution au premier trimestre 2024.
- Revenu
- Le revenu a fluctué entre 3852 millions de dollars américains et 8638 millions de dollars américains au cours de la période. La croissance la plus importante est observée entre le premier trimestre 2022 et le premier trimestre 2023.
Les immobilisations corporelles, montant net, ont connu une augmentation globale sur la période. Bien qu’il y ait eu des fluctuations trimestrielles, une tendance à la hausse est perceptible, particulièrement marquée à partir du troisième trimestre 2022. L’investissement dans les immobilisations corporelles semble donc s’intensifier.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles, montant net, ont progressé de 4067 millions de dollars américains à 6249 millions de dollars américains. L’augmentation la plus significative se produit entre le quatrième trimestre 2022 et le premier trimestre 2024.
Le ratio de rotation net des immobilisations a présenté une certaine volatilité, mais s’est maintenu globalement dans une fourchette relativement stable. Il oscille entre 4.66 et 5.74. Une légère augmentation est observée au cours des derniers trimestres, suggérant une utilisation plus efficace des immobilisations corporelles pour générer des revenus.
- Ratio de rotation net des immobilisations
- Le ratio de rotation net des immobilisations a varié entre 4.66 et 5.74. Une tendance à la hausse est perceptible à partir du deuxième trimestre 2021, avec une stabilisation autour de 5.6 à 5.7 au cours des derniers trimestres.
Ratio de rotation de l’actif total
Cummins Inc., le taux de rotation total de l’actif, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif total1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation de l’actif totalConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de rotation de l’actif total = (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
÷ Total de l’actif
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances notables concernant le revenu, le total de l'actif et le ratio de rotation de l'actif total.
- Revenu
- Le revenu a connu une baisse significative entre mars 2020 et juin 2020. Une reprise s'est ensuite observée, avec une croissance continue jusqu'à mars 2022. La période d'avril 2022 à mars 2023 a été marquée par une augmentation soutenue, culminant à 8638 millions de dollars américains en décembre 2022. Une légère diminution a été constatée en mars 2023, suivie d'une stabilisation relative et d'une légère baisse en mars 2024.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif a affiché une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période analysée. L'augmentation a été plus marquée à partir de septembre 2021, avec une progression significative jusqu'à décembre 2022, atteignant 31735 millions de dollars américains. La croissance s'est ralentie par la suite, avec une stabilisation autour de 32000 millions de dollars américains, et une légère diminution en mars 2024.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l'actif total a fluctué au cours de la période. Il a diminué de mars 2020 à décembre 2020, puis a connu une légère reprise en 2021, atteignant un pic de 1.07 en décembre 2021. Le ratio a ensuite diminué en 2022, avant de remonter progressivement en 2023 et 2024, atteignant 1.07 en mars 2024. Cette évolution suggère une amélioration de l'efficacité avec laquelle l'actif est utilisé pour générer des revenus.
En résumé, les données indiquent une croissance du revenu et du total de l'actif, avec une amélioration de l'efficacité de l'utilisation de l'actif au cours des derniers trimestres. La période récente montre une stabilisation du revenu et du total de l'actif, tandis que le ratio de rotation de l'actif total continue de progresser.
Ratio de rotation des capitaux propres
Cummins Inc., le taux de rotation des capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Total des capitaux propres de Cummins Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à long terme | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propres1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des capitaux propresConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de rotation des capitaux propres = (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
÷ Total des capitaux propres de Cummins Inc.
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative des indicateurs financiers sur la période considérée. Le revenu a connu une fluctuation notable, avec une baisse marquée au deuxième trimestre 2020, suivie d'une reprise progressive et d'une croissance continue jusqu'au premier trimestre 2023. Le quatrième trimestre 2023 et le premier trimestre 2024 affichent une légère diminution du revenu par rapport aux niveaux précédents.
Les capitaux propres ont globalement augmenté sur l'ensemble de la période. Une progression constante est observée jusqu'au quatrième trimestre 2023, avec une accélération notable au premier trimestre 2023. Le dernier trimestre analysé montre une légère diminution des capitaux propres.
- Ratio de rotation des capitaux propres
- Ce ratio présente une certaine volatilité. Après une diminution initiale en 2020, il se stabilise autour de 2,8 à 2,9 pendant plusieurs trimestres. Une augmentation significative est ensuite observée à partir du premier trimestre 2023, atteignant 3,85 et 3,75 respectivement au premier et deuxième trimestres 2024. Cette évolution suggère une utilisation plus efficace des capitaux propres pour générer des revenus.
En résumé, l'entreprise a démontré une capacité à augmenter ses revenus et ses capitaux propres sur la période analysée. L'amélioration du ratio de rotation des capitaux propres, particulièrement récente, indique une optimisation de la rentabilité des capitaux propres investis. Les fluctuations observées au dernier trimestre analysé méritent une attention particulière pour évaluer leur impact potentiel sur les performances futures.