Analyse des ratios de rentabilité
Données trimestrielles
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
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Ratios de rentabilité (résumé)
Cummins Inc., ratios de rentabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
L’analyse des données révèle des tendances distinctes dans plusieurs ratios financiers clés sur la période considérée.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Le ratio de marge bénéficiaire brute présente une relative stabilité, fluctuant entre 23.61% et 25.43% sur l’ensemble de la période. Une légère tendance à la baisse est observable jusqu’en décembre 2021, suivie d’une stabilisation et d’une légère remontée au cours des trimestres suivants. Les variations trimestrielles restent cependant contenues.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Ce ratio démontre une plus grande volatilité. Après une baisse initiale, il connaît une amélioration notable jusqu’au deuxième trimestre 2021, atteignant un pic à 12.28%. Une diminution progressive s’ensuit jusqu’au quatrième trimestre 2022, avant une forte chute au premier trimestre 2024, atteignant 5.17%, puis 4.87%. Cette dernière baisse est particulièrement significative.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette suit une tendance similaire à celle du ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, avec une amélioration jusqu’au deuxième trimestre 2021, suivie d’une diminution progressive. La chute la plus marquée se produit également au premier trimestre 2024, avec un ratio de 2.16%, puis 5.7%, indiquant une réduction substantielle de la rentabilité nette.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE affiche une forte variabilité. Après une baisse initiale, il se redresse significativement pour atteindre un maximum de 28.03% au deuxième trimestre 2021. Il connaît ensuite une certaine fluctuation avant de chuter drastiquement au premier trimestre 2024, à 8.31%, puis remonte à 21.37%. Cette dernière variation suggère une influence significative des changements dans les capitaux propres ou le bénéfice net.
- Ratio de rendement de l’actif (ROA)
- Le ROA suit une tendance générale similaire au ROE, bien que dans une moindre mesure. Il augmente jusqu’au deuxième trimestre 2021, puis diminue progressivement jusqu’au quatrième trimestre 2022. Une forte baisse est également observée au premier trimestre 2024, avec un ratio de 2.3%, puis 6.09%, reflétant une utilisation moins efficace des actifs pour générer des bénéfices.
En conclusion, les données indiquent une détérioration de la rentabilité et de l’efficacité de l’utilisation des actifs au premier trimestre 2024, après une période de relative stabilité ou d’amélioration jusqu’au deuxième trimestre 2021. Les ratios de marge bénéficiaire, le ROE et le ROA présentent tous une baisse significative à cette période, ce qui mérite une attention particulière.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Cummins Inc., le ratio de la marge bénéficiaire brute, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Marge brute | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100
× (Marge bruteQ1 2024
+ Marge bruteQ4 2023
+ Marge bruteQ3 2023
+ Marge bruteQ2 2023)
÷ (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une tendance générale à la hausse de la marge brute en termes absolus sur la période considérée. Une diminution est observée entre mars 2020 et juin 2020, suivie d'une reprise et d'une augmentation continue jusqu'à décembre 2022. Les derniers trimestres montrent une stabilisation, avec une légère fluctuation.
Le revenu présente une volatilité plus marquée. Une forte baisse est constatée entre mars 2020 et juin 2020, suivie d'une croissance significative jusqu'à juin 2022. La croissance se poursuit, bien que plus modérément, jusqu'à décembre 2023, avant une légère diminution au premier trimestre 2024.
- Marge brute
- La marge brute a augmenté de manière significative sur l'ensemble de la période, passant d'environ 1294 millions de dollars américains à 2041 millions de dollars américains. La croissance la plus importante s'est produite entre septembre 2022 et mars 2023.
- Revenu
- Le revenu a connu une augmentation globale, passant de 5011 millions de dollars américains à 8403 millions de dollars américains. La période de croissance la plus rapide se situe entre mars 2022 et mars 2023.
Le ratio de marge bénéficiaire brute a fluctué autour de 24% pendant la période analysée. Une légère tendance à la baisse est observable entre mars 2020 et décembre 2021, suivie d'une stabilisation et d'une légère augmentation au cours des derniers trimestres. Les variations du ratio semblent suivre de près celles du revenu, suggérant une relation entre les deux.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Le ratio a débuté à 25.43% en mars 2020 et s'est stabilisé autour de 24% au cours des derniers trimestres, avec une légère augmentation à 24.29% en mars 2024.
En résumé, les données indiquent une croissance globale du revenu et de la marge brute, avec une certaine volatilité trimestrielle. Le ratio de marge bénéficiaire brute est resté relativement stable, suggérant une gestion efficace des coûts par rapport au revenu.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Cummins Inc., le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Résultat d’exploitation | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100
× (Résultat d’exploitationQ1 2024
+ Résultat d’exploitationQ4 2023
+ Résultat d’exploitationQ3 2023
+ Résultat d’exploitationQ2 2023)
÷ (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle des tendances distinctes concernant le résultat d’exploitation, le revenu et le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation sur la période considérée.
- Résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation a connu une fluctuation significative. Après une baisse notable au deuxième trimestre 2020, il a affiché une reprise progressive jusqu’au quatrième trimestre 2021, atteignant un pic. Une diminution est ensuite observée au premier trimestre 2022, suivie d’une nouvelle augmentation jusqu’au quatrième trimestre 2022. Le premier trimestre 2023 marque une chute drastique, avec une valeur négative, qui se maintient au deuxième trimestre. Une reprise est ensuite constatée au troisième et quatrième trimestre 2023, mais reste inférieure aux niveaux observés précédemment. Le premier trimestre 2024 affiche une légère augmentation par rapport au quatrième trimestre 2023, mais demeure à un niveau inférieur à celui des périodes antérieures.
- Revenu
- Le revenu a globalement augmenté sur la période. Une baisse est observée entre le premier et le deuxième trimestre 2020, suivie d’une croissance constante jusqu’au quatrième trimestre 2022, atteignant son maximum. Le revenu diminue légèrement au premier trimestre 2023, puis connaît une nouvelle augmentation au deuxième trimestre. Une légère baisse est observée au troisième trimestre 2023, suivie d’une stabilisation au quatrième trimestre. Le premier trimestre 2024 présente une légère diminution par rapport au quatrième trimestre 2023.
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
- Le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation a montré une tendance à la hausse entre le premier trimestre 2020 et le deuxième trimestre 2021, atteignant un pic à 12.28%. Il a ensuite fluctué, avec une légère diminution au troisième trimestre 2021, puis une stabilisation relative. Une baisse plus prononcée est observée au troisième et quatrième trimestre 2022. Le premier trimestre 2023 marque une chute significative, avec des valeurs de 5.17% et 4.87% au premier et deuxième trimestre, reflétant la forte diminution du résultat d’exploitation par rapport au revenu. Une légère amélioration est observée au troisième et quatrième trimestre 2023, mais le ratio reste considérablement inférieur aux niveaux antérieurs.
En résumé, bien que le revenu ait globalement augmenté, la rentabilité, mesurée par le résultat d’exploitation et le ratio de marge bénéficiaire d’exploitation, a connu des fluctuations importantes, avec une détérioration notable au cours de l’année 2023.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Cummins Inc., le ratio de la marge bénéficiaire nette, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net attribuable à Cummins Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100
× (Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q1 2024
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q4 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q3 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q2 2023)
÷ (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du bénéfice net attribuable à l'entreprise sur la période considérée. Après une forte baisse au premier trimestre 2020, le bénéfice net a connu une reprise progressive jusqu'au quatrième trimestre 2021, atteignant un pic de 790 millions de dollars américains. Le premier trimestre 2023 a été marqué par une perte substantielle de 1431 millions de dollars américains, suivie d'une reprise notable au quatrième trimestre 2023 avec un bénéfice de 1993 millions de dollars américains. Le premier trimestre 2024 affiche un bénéfice de 1993 millions de dollars américains.
Le revenu a démontré une tendance générale à la hausse sur la période. Après un recul au deuxième trimestre 2020, il a augmenté de manière constante, atteignant un maximum de 8638 millions de dollars américains au deuxième trimestre 2023. Le revenu a ensuite légèrement diminué au troisième et quatrième trimestre 2023, puis au premier trimestre 2024, se stabilisant autour de 8403 millions de dollars américains.
- Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.
- Le bénéfice net a connu une volatilité importante, avec des fluctuations trimestrielles notables. La perte significative au premier trimestre 2023 est un point d'attention majeur, bien qu'elle ait été suivie d'une forte reprise.
- Revenu
- Le revenu a affiché une croissance globale, mais a montré des signes de ralentissement plus récemment. La croissance du revenu semble s'être stabilisée au cours des derniers trimestres.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette a fluctué entre 7,32% et 9,52% sur la période. Il a connu une baisse notable au premier trimestre 2023, correspondant à la forte perte enregistrée, puis une reprise au quatrième trimestre 2023. Le premier trimestre 2024 affiche une marge de 5,7%.
Le ratio de marge bénéficiaire nette a suivi l'évolution du bénéfice net, diminuant considérablement lors des périodes de faibles performances et augmentant lors des périodes de forte rentabilité. La corrélation entre le bénéfice net et le ratio de marge bénéficiaire nette est forte, ce qui indique que les variations de la rentabilité ont un impact direct sur la marge bénéficiaire.
En résumé, l'entreprise a démontré une croissance du revenu globale, mais a été confrontée à une volatilité significative de son bénéfice net. La performance du premier trimestre 2023 est un point d'attention particulier, mais la reprise ultérieure suggère une résilience de l'entreprise. Le ratio de marge bénéficiaire nette reflète ces fluctuations, soulignant l'importance de surveiller attentivement la rentabilité.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Cummins Inc., ROE, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net attribuable à Cummins Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Total des capitaux propres de Cummins Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||||
| ROE1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| ROEConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
ROE = 100
× (Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q1 2024
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q4 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q3 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q2 2023)
÷ Total des capitaux propres de Cummins Inc.
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances significatives concernant le bénéfice net, les capitaux propres et le rendement des capitaux propres (ROE).
- Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.
- Le bénéfice net a connu une forte baisse au premier trimestre 2020, suivie d'une reprise progressive jusqu'à atteindre un pic au quatrième trimestre 2021. Une augmentation notable est observée au quatrième trimestre 2023, après une période de fluctuation. Le premier trimestre 2024 présente une diminution significative, aboutissant à une valeur négative.
- Total des capitaux propres de Cummins Inc.
- Les capitaux propres ont globalement augmenté sur la période analysée, avec une croissance plus marquée entre le deuxième et le quatrième trimestre 2020. Cette tendance à la hausse se poursuit jusqu'au quatrième trimestre 2023, avant de diminuer au premier trimestre 2024.
- ROE
- Le ROE a fluctué au cours de la période. Après un pic initial au premier trimestre 2020, il a diminué avant de remonter progressivement, atteignant des niveaux élevés au troisième et quatrième trimestre 2021. Le ROE a ensuite connu une certaine volatilité, mais est resté globalement stable jusqu'au premier trimestre 2024, où il a chuté de manière significative, reflétant la baisse du bénéfice net.
Il est à noter que la forte augmentation du bénéfice net au quatrième trimestre 2023 et la diminution subséquente au premier trimestre 2024 ont un impact direct sur le ROE. L'évolution des capitaux propres suggère une gestion financière stable, bien que la diminution observée au premier trimestre 2024 mérite une attention particulière.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Cummins Inc., ROA, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 3 oct. 2021 | 4 juil. 2021 | 4 avr. 2021 | 31 déc. 2020 | 27 sept. 2020 | 28 juin 2020 | 29 mars 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net attribuable à Cummins Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de rentabilité | |||||||||||||||||||||||
| ROA1 | |||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||
| ROAConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-10-03), 10-Q (Date du rapport : 2021-07-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-04-04), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-27), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-28), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-29).
1 Q1 2024 calcul
ROA = 100
× (Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q1 2024
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q4 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q3 2023
+ Bénéfice net attribuable à Cummins Inc.Q2 2023)
÷ Total de l’actif
= 100 × ( + + + )
÷ =
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L’analyse des données révèle des fluctuations significatives du bénéfice net attribuable à l’entreprise sur la période considérée. Une diminution notable est observée entre le 29 mars 2020 et le 28 juin 2020, suivie d’une reprise progressive jusqu’au 4 avril 2021. Le bénéfice net atteint un pic au 30 juin 2022, avant de connaître une baisse significative au 31 mars 2023, culminant avec une perte importante au 31 décembre 2023. Une forte remontée est ensuite constatée au 31 mars 2024.
Le total de l’actif présente une tendance générale à la hausse tout au long de la période. Une augmentation constante est observée de mars 2020 à décembre 2022, suivie d’une stabilisation relative et d’une légère diminution au 31 décembre 2023 et au 31 mars 2024.
- ROA (Retour sur Actifs)
- Le ROA affiche une variabilité importante. Après une diminution initiale, il connaît une amélioration progressive jusqu’au 4 juillet 2021, atteignant un pic à 9,75%. Une légère baisse est ensuite observée jusqu’au 30 septembre 2022, suivie d’une nouvelle diminution significative au 31 mars 2023. Le ROA se redresse ensuite, atteignant 6,09% au 31 mars 2024. Il est à noter que le ROA semble suivre une corrélation avec l’évolution du bénéfice net, bien que l’amplitude des variations ne soit pas identique.
En résumé, la période analysée est marquée par une volatilité du bénéfice net, contrastant avec une croissance plus stable de l’actif total. Le ROA reflète ces fluctuations, indiquant une performance variable de l’entreprise en termes de rentabilité par rapport à ses actifs.