Analyse des ratios de solvabilité
Données trimestrielles
Les ratios de solvabilité, également connus sous le nom de ratios d’endettement à long terme, mesurent la capacité d’une entreprise à faire face à ses obligations à long terme.
- Ratios de solvabilité (résumé)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ratio d’endettement financier
- Ratio de couverture des intérêts
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Ratios de solvabilité (résumé)
Estée Lauder Cos. Inc., ratios de solvabilité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
L’analyse des ratios financiers révèle des tendances significatives en matière de levier financier et de capacité à honorer les obligations financières.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Ce ratio présente une fluctuation au cours de la période analysée. Initialement stable autour de 0.8, il augmente de manière notable à partir de septembre 2019, atteignant un pic de 1.43 au premier trimestre 2020. Il diminue ensuite, mais remonte à nouveau pour atteindre 1.82 fin 2020, avant de se stabiliser autour de 1.3 à 1.4 jusqu'au premier trimestre 2023, où il atteint 1.25 puis 1.45.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- L’inclusion du passif lié aux contrats de location-exploitation entraîne une augmentation significative de ce ratio. La tendance est à la hausse, passant de 0.8 initialement à plus de 2.2 fin 2020. Il oscille ensuite autour de 1.3 à 1.8, avec une augmentation à 1.82 fin 2022 et 1.61 fin 2023.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Ce ratio reste relativement stable, oscillant principalement entre 0.43 et 0.61. Une légère augmentation est observée à partir de septembre 2022, atteignant 0.56 et 0.59 à la fin de la période analysée.
- Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Similaire au ratio précédent, ce ratio montre une stabilité relative, avec une légère tendance à la hausse, passant de 0.44 à 0.65 à la fin de la période. L'inclusion du passif lié aux contrats de location-exploitation a un impact notable sur ce ratio.
- Ratio d’endettement
- Ce ratio fluctue entre 0.25 et 0.35, avec une légère augmentation à la fin de la période analysée. Il semble relativement stable, sans tendance claire à la hausse ou à la baisse.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
- Ce ratio suit une tendance similaire à celle du ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), augmentant significativement à partir de septembre 2019 et atteignant un pic à 0.49 fin 2020. Il se stabilise ensuite autour de 0.36 à 0.43.
- Ratio d’endettement financier
- Ce ratio présente une augmentation constante tout au long de la période, passant de 2.85 en septembre 2018 à 4.19 en juin 2023. Cette augmentation indique une dépendance croissante au financement par emprunt.
- Ratio de couverture des intérêts
- Ce ratio, qui mesure la capacité à couvrir les charges d'intérêts, diminue significativement à partir de mars 2020, passant de plus de 16 à moins de 7. Il se redresse ensuite, atteignant plus de 24 en juin 2021, mais diminue à nouveau pour atteindre 6.48 en juin 2023. Cette diminution indique une capacité réduite à couvrir les charges d'intérêts.
En résumé, l’entreprise a augmenté son niveau d’endettement au cours de la période analysée, notamment en raison de l’inclusion du passif lié aux contrats de location-exploitation. Bien que le ratio de couverture des intérêts ait connu une amélioration temporaire, il a diminué à nouveau, ce qui pourrait indiquer une vulnérabilité accrue aux fluctuations des taux d’intérêt.
Ratios d’endettement
Ratios de couverture
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
Estée Lauder Cos. Inc., ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette actuelle | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes | ||||||||||||||||||||||||||
| Total de la dette | ||||||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres1 | ||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propresConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres = Total de la dette ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Total de la dette
- Le total de la dette a initialement diminué entre septembre 2018 et décembre 2018, puis a connu une relative stabilité jusqu'en décembre 2019. Une augmentation substantielle est observée en décembre 2019, suivie d'une nouvelle hausse en mars 2020, atteignant un pic. La dette a ensuite diminué progressivement jusqu'en juin 2020, avant de remonter légèrement. Une baisse plus marquée est constatée jusqu'en décembre 2020. La dette a fluctué entre décembre 2020 et septembre 2022, puis a connu une augmentation importante en mars 2023 et juin 2023, atteignant des niveaux supérieurs à ceux observés précédemment.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont présenté une tendance à la baisse entre septembre 2018 et décembre 2018. Ils ont ensuite augmenté jusqu'en mars 2019, puis ont fluctué avec une légère tendance à la baisse jusqu'en juin 2020. Une augmentation significative est observée entre juin 2020 et juin 2021, suivie d'une légère progression jusqu'en décembre 2021. Une diminution est ensuite constatée jusqu'en juin 2022, avant une remontée en septembre 2022. Les capitaux propres ont diminué à nouveau en décembre 2022 et ont continué de baisser en mars 2023 et juin 2023.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a initialement diminué, puis fluctué autour de 0.75-0.80 jusqu'en décembre 2019. Une augmentation notable est observée en décembre 2019, atteignant 1.13, et s'accentue en mars 2020 (1.43) et décembre 2019 (1.56). Le ratio diminue ensuite jusqu'en septembre 2020, puis oscille autour d'une valeur de 1.00 jusqu'en septembre 2021. Une légère diminution est observée jusqu'en juin 2022, avant une nouvelle augmentation en mars 2023 et juin 2023, atteignant des niveaux supérieurs à 1.25, indiquant une augmentation de l'endettement par rapport aux capitaux propres.
En résumé, la période analysée est marquée par une augmentation de l'endettement et une diminution des capitaux propres, ce qui se traduit par une augmentation du ratio d'endettement par rapport aux capitaux propres, particulièrement marquée à la fin de la période.
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Estée Lauder Cos. Inc., le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =
L'analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Dette totale
- La dette totale a initialement diminué entre septembre 2018 et décembre 2018, puis a connu une relative stabilité jusqu'en septembre 2019. Une augmentation notable est observée à partir de septembre 2019, culminant en décembre 2019 et en mars 2020. Cette tendance à la hausse se poursuit jusqu'en juin 2020, avant de montrer une légère diminution sur les trimestres suivants. Une nouvelle augmentation importante est constatée en mars 2023 et juin 2023, atteignant des niveaux supérieurs à ceux observés précédemment.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont fluctué au cours de la période. Une diminution est observée entre septembre 2018 et décembre 2018, suivie d'une reprise. Les capitaux propres ont ensuite connu une période de stabilité relative, puis une augmentation significative entre mars 2020 et juin 2021. Une diminution est ensuite observée, suivie d'une stabilisation et d'une légère augmentation avant une nouvelle baisse en décembre 2022. Les capitaux propres restent relativement stables jusqu'en juin 2023.
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres
- Le ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres a initialement diminué, puis augmenté progressivement à partir de septembre 2019. L'augmentation est particulièrement marquée entre septembre 2019 et décembre 2019, atteignant un pic en mars 2020. Le ratio se stabilise ensuite, puis diminue légèrement avant de remonter significativement en mars 2023 et juin 2023, atteignant des niveaux plus élevés que ceux observés précédemment. Cette évolution indique une augmentation de l'endettement par rapport aux capitaux propres au fil du temps, avec une accélération récente.
En résumé, la structure financière a évolué vers un niveau d'endettement plus élevé par rapport aux capitaux propres, particulièrement visible à la fin de la période analysée. L'évolution de la dette totale et des capitaux propres a contribué à cette tendance.
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
Estée Lauder Cos. Inc., ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette actuelle | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes | ||||||||||||||||||||||||||
| Total de la dette | ||||||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Total du capital | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres1 | ||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propresConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres = Total de la dette ÷ Total du capital
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Total de la dette
- Le total de la dette a initialement diminué entre septembre 2018 et décembre 2018, puis a connu une relative stabilité jusqu'à décembre 2019. Une augmentation substantielle est observée en décembre 2019, suivie d'une nouvelle hausse en mars 2020, atteignant son niveau le plus élevé. Une diminution progressive est ensuite constatée jusqu'en juin 2020, avant une stabilisation relative. Une augmentation marquée est de nouveau observée à partir de septembre 2022, culminant en juin 2023.
- Total du capital
- Le total du capital a fluctué au cours de la période, avec une diminution initiale suivie d'une reprise. Une augmentation notable est observée en décembre 2019, et une nouvelle hausse significative en mars 2020. Le total du capital a continué d'augmenter jusqu'en juin 2021, puis a connu une légère diminution avant de remonter significativement en juin 2023.
- Ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres
- Le ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres a maintenu un niveau relativement stable autour de 0,43-0,45 entre septembre 2018 et décembre 2019. Une augmentation significative est observée en décembre 2019, atteignant 0,53, puis continuant à augmenter jusqu'à 0,61 en décembre 2020. Le ratio a ensuite diminué jusqu'en juin 2021, avant de se stabiliser autour de 0,47-0,49. Une nouvelle augmentation est constatée à partir de septembre 2022, atteignant 0,59 en juin 2023.
En résumé, la structure financière a connu une augmentation de l'endettement et du capital au fil du temps. Le ratio d’endettement par rapport au total des fonds propres a augmenté de manière significative, indiquant une plus grande dépendance au financement par la dette, particulièrement à partir de la fin de l'année 2019 et de nouveau à partir de 2022. Les fluctuations observées suggèrent des stratégies de financement et d'investissement dynamiques.
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Estée Lauder Cos. Inc., ratio de la dette sur le total des fonds propres (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio de la dette sur le total du capital (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total du capital (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation)
= ÷ =
L'analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Dette totale
- La dette totale a initialement connu une légère diminution entre septembre 2018 et décembre 2018, puis une relative stabilité jusqu'en septembre 2019. Une augmentation notable est observée à partir de septembre 2019, culminant en décembre 2019, suivie d'une nouvelle hausse importante en septembre 2020. La dette a ensuite diminué progressivement jusqu'en décembre 2021, avant de remonter significativement en juin 2023, atteignant son niveau le plus élevé sur la période.
- Total du capital
- Le total du capital a suivi une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période. Des fluctuations sont visibles, mais la tendance globale est à l'augmentation, avec une accélération notable à partir de septembre 2019. Une augmentation plus marquée est observée entre septembre 2022 et juin 2023.
- Ratio de la dette sur le total du capital
- Le ratio de la dette sur le total du capital a maintenu un niveau relativement stable, autour de 0.43 à 0.45, jusqu'en septembre 2019. À partir de cette date, le ratio a augmenté de manière constante, atteignant un pic en décembre 2019 et en juin 2023. Cette augmentation indique une proportion croissante de la dette par rapport au capital. Une légère diminution est observée entre juin 2021 et septembre 2021, mais la tendance générale reste à la hausse sur la période complète. Le ratio a atteint son niveau le plus élevé en juin 2023.
En résumé, l'entreprise a vu sa dette augmenter de manière significative, en particulier à partir de septembre 2019, tandis que son capital a également augmenté, mais à un rythme moins rapide. Cela a entraîné une augmentation du ratio d'endettement, suggérant une plus grande dépendance au financement par la dette.
Ratio d’endettement
Estée Lauder Cos. Inc., ratio d’endettement, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | |||||||
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| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette actuelle | ||||||||||||||||||||||||||
| Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes | ||||||||||||||||||||||||||
| Total de la dette | ||||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement1 | ||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement = Total de la dette ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Total de la dette
- Le total de la dette a initialement diminué entre septembre 2018 et décembre 2018, puis est resté relativement stable jusqu'à septembre 2019. Une augmentation notable est observée à partir de décembre 2019, atteignant un pic en mars 2020, avant de diminuer progressivement jusqu'en décembre 2020. Une nouvelle augmentation est ensuite constatée, culminant en juin 2023, avec une valeur significativement plus élevée qu'au début de la période.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une croissance constante de septembre 2018 à juin 2020, avec une accélération notable entre mars 2019 et juin 2020. Après juin 2020, l'actif a fluctué, avec une augmentation globale jusqu'en juin 2021. Une légère diminution est observée par la suite, suivie d'une reprise et d'une nouvelle augmentation jusqu'en juin 2023, atteignant son niveau le plus élevé sur la période.
- Ratio d’endettement
- Le ratio d’endettement a présenté une tendance à la baisse entre septembre 2018 et septembre 2019, indiquant une diminution du levier financier. Il a ensuite augmenté de manière significative entre septembre 2019 et mars 2020, reflétant l'augmentation de la dette. Après une période de stabilisation et de légère diminution, le ratio a de nouveau augmenté à partir de mars 2021, atteignant son niveau le plus élevé en juin 2023, ce qui suggère une augmentation du risque financier.
En résumé, l'entreprise a augmenté son actif total sur la période, mais a également accru son endettement, en particulier à partir de fin 2019. Cette augmentation de la dette, combinée à l'évolution de l'actif, a entraîné une fluctuation du ratio d'endettement, qui a atteint un point culminant en juin 2023.
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation)
Estée Lauder Cos. Inc., le ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation), calcul (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement par rapport à l’actif (y compris le passif lié aux contrats de location-exploitation) = Dette totale (y compris le passif au titre des contrats de location-exploitation) ÷ Total de l’actif
= ÷ =
L’analyse des données révèle une évolution significative de la structure financière sur la période considérée.
- Dette totale
- La dette totale a connu une augmentation notable à partir du troisième trimestre 2019, culminant au quatrième trimestre 2020. Cette hausse est particulièrement marquée entre le troisième et le quatrième trimestre 2019, puis entre le quatrième trimestre 2019 et le premier trimestre 2020. Une diminution progressive est ensuite observée à partir du quatrième trimestre 2020, bien que les niveaux restent supérieurs à ceux enregistrés avant le troisième trimestre 2019. Une nouvelle augmentation est constatée au premier trimestre 2023 et au deuxième trimestre 2023.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a globalement augmenté sur l’ensemble de la période. L’augmentation est plus prononcée entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2020. Après une légère fluctuation, une nouvelle augmentation est observée à partir du premier trimestre 2021, se poursuivant jusqu’au deuxième trimestre 2023.
- Ratio d’endettement par rapport à l’actif
- Le ratio d’endettement par rapport à l’actif a suivi une tendance à la hausse à partir du troisième trimestre 2019, atteignant un pic au quatrième trimestre 2020. Cette augmentation reflète l’accroissement de la dette par rapport à l’actif. Une diminution est ensuite observée jusqu’au deuxième trimestre 2021, suivie d’une stabilisation relative. Une nouvelle augmentation est constatée au premier et deuxième trimestre 2023.
En résumé, la période analysée est caractérisée par une augmentation de la dette totale et du total de l’actif, conduisant à une hausse du ratio d’endettement jusqu’au quatrième trimestre 2020. Une stabilisation et une légère diminution du ratio sont ensuite observées, avant une nouvelle augmentation au cours des derniers trimestres.
Ratio d’endettement financier
Estée Lauder Cos. Inc., ratio d’endettement financier, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Total de l’actif | ||||||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financier1 | ||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio d’endettement financierConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une tendance générale à la hausse du total de l'actif sur la période considérée. Une augmentation notable est observée entre septembre 2018 et décembre 2019, suivie d'une stabilisation relative avant une nouvelle croissance significative jusqu'à juin 2021. Une légère diminution est ensuite constatée, suivie d'une reprise et d'un nouveau pic en juin 2023.
Les capitaux propres présentent également une tendance à la hausse, bien que plus modérée que celle de l'actif total. On observe une fluctuation au cours des premiers trimestres, suivie d'une croissance plus soutenue jusqu'à juin 2021. Une diminution est ensuite enregistrée, suivie d'une reprise progressive.
Le ratio d'endettement financier montre une augmentation constante sur la majorité de la période. Une progression significative est visible entre mars 2019 et juin 2020. Après juin 2020, le ratio fluctue, mais maintient un niveau élevé, avec un pic en juin 2023.
- Total de l’actif
- L'actif total a augmenté de 12543 millions de dollars américains en septembre 2018 à 23415 millions de dollars américains en juin 2023, indiquant une expansion des opérations et/ou des acquisitions.
- Capitaux propres, The Estée Lauder Companies Inc.
- Les capitaux propres ont progressé de 4406 millions de dollars américains en septembre 2018 à 5585 millions de dollars américains en juin 2023, suggérant une amélioration de la valeur nette de l'entreprise.
- Ratio d’endettement financier
- Le ratio d'endettement financier est passé de 2.85 en septembre 2018 à 4.19 en juin 2023, ce qui indique une augmentation du recours à l'endettement par rapport aux capitaux propres. Cette évolution pourrait signaler un changement dans la structure financière de l'entreprise.
Ratio de couverture des intérêts
Estée Lauder Cos. Inc., le taux de couverture des intérêts, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à The Estée Lauder Companies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle | ||||||||||||||||||||||||||
| Plus: Charge d’impôt sur le résultat | ||||||||||||||||||||||||||
| Plus: Charges d’intérêts | ||||||||||||||||||||||||||
| Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de solvabilité | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de couverture des intérêts1 | ||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de couverture des intérêtsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-K (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-K (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-K (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30).
1 Q4 2023 calcul
Ratio de couverture des intérêts = (EBITQ4 2023
+ EBITQ3 2023
+ EBITQ2 2023
+ EBITQ1 2023)
÷ (Charges d’intérêtsQ4 2023
+ Charges d’intérêtsQ3 2023
+ Charges d’intérêtsQ2 2023
+ Charges d’intérêtsQ1 2023)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative du bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT). Une croissance est observée sur la période allant du 30 septembre 2018 au 30 juin 2020, avec un pic au 30 septembre 2020. Cependant, une forte diminution de l'EBIT est constatée au 31 mars 2020, suivie d'une reprise progressive. Une nouvelle baisse importante est ensuite enregistrée au 30 juin 2023.
Les charges d'intérêts présentent une relative stabilité sur la majorité de la période analysée, avec des valeurs fluctuant autour de 40 millions de dollars américains. Une augmentation notable est cependant perceptible à partir du 31 mars 2022, atteignant un maximum au 30 juin 2023.
- Ratio de couverture des intérêts
- Le ratio de couverture des intérêts suit une tendance globalement inverse à celle de l'EBIT. Il augmente progressivement jusqu'au 30 juin 2021, reflétant la capacité de l'entreprise à couvrir ses charges d'intérêts. Une diminution significative est ensuite observée à partir du 31 mars 2020, s'accentuant au 30 juin 2023, indiquant une capacité réduite à faire face aux obligations financières.
La période allant du 31 mars 2020 au 30 juin 2020 semble marquer un point d'inflexion, avec une forte baisse de l'EBIT et une diminution conséquente du ratio de couverture des intérêts. L'augmentation des charges d'intérêts à partir de mars 2022 contribue également à la détérioration du ratio de couverture des intérêts, particulièrement visible au cours des derniers trimestres analysés.
En résumé, l'entreprise a connu une période de croissance de son EBIT suivie d'une volatilité accrue et d'une baisse significative, tandis que les charges d'intérêts ont augmenté, impactant négativement sa capacité à couvrir ses obligations financières.