Mosaic Co., bilan : dette

US$ en milliers

	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Dette à court terme	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
Échéances actuelles de la dette à long terme	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
Accords structurés de comptes créditeurs	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
Dette à long terme, moins les échéances courantes	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
Total de la dette totale (valeur comptable)	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

Composante dette	Description	L’entreprise
Total de la dette totale (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale de Mosaic Co. a diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

	31 déc. 2021
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Accords structurés de comptes créditeurs	743,700)
Dette à court terme	302,800)
Dette à long terme, y compris la partie à court terme	4,516,100)
Total de la dette (juste valeur)	5,562,600)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	1.11

Taux d’intérêt effectif moyen pondéré sur la dette: 5.08%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
Valeur totale	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ US$ en milliers

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co., les frais d’intérêt encourus

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Charges d’intérêts	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
Intérêts capitalisés sur les grands projets de construction	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
Frais d’intérêts encourus	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

Composante dette	Description	L’entreprise
Charges d’intérêts	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les charges d’intérêts de Mosaic Co. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Intérêts capitalisés sur les grands projets de construction	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.	Les intérêts capitalisés sur les grands projets de construction de Mosaic Co. augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021, n’atteignant pas le niveau de 2019.
Frais d’intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les frais d’intérêt engagés sur Mosaic Co. ont augmenté de 2019 à 2020, mais ont ensuite diminué considérablement de 2020 à 2021.

	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
Plus: Charges d’intérêts	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

Frais d’intérêts encourus	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de Mosaic Co. a augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

Analyse de l’endettement