Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Mosaic Co., les ratios de liquidité
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une baisse progressive au cours de la période analysée, passant de 2,27 en 2017 à 1,11 en 2021. Cette tendance indique une diminution de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs à court terme. Bien que le ratio reste supérieur à 1, cette diminution peut signaler une détérioration de la liquidité globale ou une gestion plus prudente des actifs à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a également diminué significativement, passant de 1,38 en 2017 à environ 0,48 en 2021. La baisse de ce ratio, qui exclut les stocks des actifs à court terme, souligne une réduction plus marquée de la liquidité immédiate, ce qui pourrait indiquer une accumulation de stocks ou une réduction des actifs facilement liquidables.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu la baisse la plus marquée, passant de 1,06 en 2017 à 0,16 en 2021. La tendance vers des valeurs inférieures à 1 indique une capacité décroissante à couvrir les dettes à court terme uniquement avec la trésorerie disponible, ce qui pourrait refléter une tension accrue sur la liquidité immédiate de l'entreprise.
Ratio de liquidité actuel
Mosaic Co., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la baisse est observée dans la valeur de l'actif circulant entre 2017 et 2020, passant d'environ 4,62 milliards de dollars à 3,52 milliards de dollars. Cependant, en 2021, une augmentation significative est relevée, atteignant environ 5,33 milliards de dollars, ce qui pourrait indiquer une croissance dans la gestion des liquidités ou des éléments à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une croissance continue tout au long de la même période, passant de 2,03 milliards de dollars en 2017 à près de 4,79 milliards de dollars en 2021. Cette augmentation indique une augmentation de l'endettement ou des obligations à court terme de l'entreprise, possiblement en lien avec ses stratégies de financement ou ses besoins opérationnels croissants.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio connaît une diminution progressive sur la période, passant de 2,27 en 2017 à 1,11 en 2021. La baisse du ratio suggère une détérioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs circulants. La valeur en dessous de 2 dans la dernière année indique une gestion plus tendue de la liquidité, nécessitant une surveillance accrue pour assurer la solvabilité à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Mosaic Co., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Créances, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Une tendance à la baisse est observée entre 2017 et 2020, avec une diminution significative de cette composante d’actifs rapides, passant d’environ 2,80 milliards de dollars à 1,33 milliard de dollars. Cependant, en 2021, une reprise est notable avec une augmentation à environ 2,30 milliards de dollars, dépassant ainsi le niveau de 2017. Cela peut indiquer une réduction initiale de la liquidité immédiate suivie d’un regain ou d’un renforcement en 2021.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une croissance constante sur la période, passant d’environ 2,03 milliards de dollars en 2017 à près de 4,79 milliards en 2021. La progression est significative, presque double, ce qui peut signaler une augmentation des obligations financières à court terme ou une expansion des activités nécessitant des financements à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu une baisse importante de 1,38 en 2017 à 0,51 en 2019, témoignant d’une détérioration de la capacité de l’entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs rapides. Bien qu’une légère remontée se produise en 2021 à 0,48, le ratio reste nettement inférieur au niveau de 2017, ce qui pourrait indiquer une pression accrue sur la liquidité immédiate ou une modification de la composition des actifs à court terme, avec une dépendance accrue vis-à-vis des passifs à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Mosaic Co., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une évolution significative au cours de la période analysée. Elle a diminué de manière notable de 2 153 500 US$ en décembre 2017 à 847 700 US$ en décembre 2018. Ensuite, elle a poursuivi sa baisse pour atteindre 519 100 US$ en décembre 2019. Toutefois, à partir de cette date, une légère remontée est observée, la trésorerie passant à 574 000 US$ en décembre 2020, puis augmentant significativement pour atteindre 769 500 US$ en décembre 2021. Cette tendance indique une réduction initiale de la liquidité disponible, suivie d'une récupération partielle en fin de période.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de façon continue sur la période, passant de 2 031 100 US$ en décembre 2017 à 4 787 400 US$ en décembre 2021. Cette croissance reflète une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise, plus marquée à partir de 2018, conduisant à un doublement du montant initial en environ quatre ans. Cette tendance pourrait indiquer une montée des engagements financiers à court terme ou une stratégie de financement à courte échéance.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu une dégradation constante, passant de 1.06 en décembre 2017 à 0.16 en décembre 2021. Une diminution de ce ratio suggère une capacité réduite à couvrir les obligations immédiates avec la trésorerie disponible. La baisse continue indique une détérioration progressive de la position de liquidité, malgré une récupération partielle de la trésorerie en fin de période. La tension entre la trésorerie et le passif à court terme apparaît accentuée sur cette période.