Analyse des ratios de rentabilité
Les ratios de rentabilité mesurent la capacité de l’entreprise à générer des ventes rentables à partir de ses ressources (actifs).
Ratios de rentabilité (résumé)
Mosaic Co., les ratios de rentabilité
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Évolution générale des marges bénéficiaires
- Les ratios de marge bénéficiaire brute ont connu une augmentation notable en 2018, passant de 11,37 % à 15,63 %, avant de diminuer en 2019 à 10,07 %, puis de rebondir en 2020 à 12,27 %, et enfin de progresser fortement en 2021 pour atteindre 25,9 %. Cette tendance indique une amélioration significative de la rentabilité brute en fin de période, notamment en 2021.
- Performance de la marge d’exploitation
- La marge bénéficiaire d’exploitation a suivi une trajectoire variable : elle est passée de 6,29 % en 2017 à 9,68 % en 2018, mais a connu une chute importante en 2019 pour devenir négative à -12,29 %. Ensuite, elle a rebondi en 2020 à 4,76 % et a encore progressé en 2021 pour atteindre 19,98 %. La forte fluctuation en 2019 peut indiquer des difficultés opérationnelles temporaires ou des charges exceptionnelles, suivies d’une correction et d’une amélioration substantielle en 2021.
- Évolution du ratio de marge nette
- Après une perte en 2017 (-1,45 %), le ratio de marge nette a rebondi en 2018 à 4,9 %, avant de redevenir négatif en 2019 (-11,98 %). Il a connu un regain en 2020 à 7,67 %, puis une hausse significative en 2021 à 13,2 %. La tendance générale montre une amélioration progressive de la rentabilité nette, notamment en 2021, qui dépasse largement le niveau observé en 2018.
- Rendement des capitaux propres (ROE)
- Le ROE a évolué de manière alarmante en 2017 (-1,11 %) puis a augmenté en 2018 à 4,52 %, avant de chuter à nouveau en 2019 à -11,62 %. La période suivante voit un rebond en 2020 avec un ROE de 6,95 %, et une forte progression en 2021 pour atteindre 15,38 %. La progression notable en 2021 reflète une amélioration significative de la rentabilité des capitaux propres malgré des fluctuations antérieures négatives.
- Rendement des actifs (ROA)
- Le ROA a suivi une dynamique similaire : en 2017, il était de -0,58 %, puis s’est amélioré en 2018 à 2,34 %. En 2019, il a rechuté à -5,53 %, mais a rebondi en 2020 à 3,37 %, pour finalement atteindre 7,4 % en 2021. La tendance indique une amélioration progressive de l'efficacité de l’utilisation des actifs dans la génération du bénéfice, notamment à la fin de la période analysée.
Ratios de rendement des ventes
Ratios de rendement des investissements
Ratio de marge bénéficiaire brute
Mosaic Co., le ratio de la marge bénéficiaire brutecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Marge brute | 3,200,300) | 1,064,900) | 897,300) | 1,498,400) | 842,800) | |
| Revenu | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire brute1 | 25.90% | 12.27% | 10.07% | 15.63% | 11.37% | |
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire bruteConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | 43.03% | 43.53% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 42.83% | 47.29% | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de marge bénéficiaire brute = 100 × Marge brute ÷ Revenu
= 100 × 3,200,300 ÷ 12,357,400 = 25.90%
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- Marge brute
- La marge brute a connu une croissance significative entre 2017 et 2018, passant de 842 800 US$ à 1 498 400 US$, ce qui reflète une amélioration importante de la rentabilité brute de l'entreprise durant cette période. Après cette augmentation, une baisse est observée en 2019, atteignant 897 300 US$, indiquant une contraction de la rentabilité brute. Cependant, celle-ci rebondit en 2020 avec une hausse à 1 064 900 US$, et connaît une progression substantielle en 2021, atteignant 3 200 300 US$, soit plus du double de l'année précédente, marquant une reprise et un renforcement de la rentabilité brute globale de l'entreprise à la fin de la période observée.
- Revenu
- Le revenu a globalement augmenté sur la période, passant de 7 409 400 US$ en 2017 à 12 357 400 US$ en 2021. Après une croissance initiale en 2018, le revenu connaît un léger déclin en 2019 et 2020, avec des valeurs respectives de 8 906 300 US$ et 8 681 700 US$. Néanmoins, en 2021, le revenu reprend une tendance haussière forte, illustrée par une augmentation substantielle, permettant de dépasser largement le niveau de 2018, révélant une croissance compète au cours de cette dernière année considérée.
- Ratio de marge bénéficiaire brute
- Ce ratio, exprimant la proportion de la marge brute par rapport au revenu total, présente une évolution variable au cours de la période. Il augmente de 11,37 % en 2017 à 15,63 % en 2018, indiquant une amélioration de la rentabilité relative. En 2019, il chute à 10,07 %, suggérant une diminution de la rentabilité brute par rapport au revenu total. Ensuite, il se redresse en 2020 à 12,27 %, avant d'atteindre un pic notable de 25,9 % en 2021. Cette dernière valeur traduit une efficacité accrue dans la gestion des coûts de production ou une augmentation de la rentabilité brute relative, probablement en lien avec la forte croissance du revenu et de la marge brute cette année-là.
- Résumé général
- Les données illustrent une tendance globale d'amélioration des marges et de croissance des revenus, avec une période de volatilité suivie d'une forte progression en 2021. La croissance notable de la marge brute et le ratio accru de marge bénéficiaire brute en 2021 indiquent une optimisation de la rentabilité opérationnelle. La variation du revenu au cours de cette période reflète une activité commerciale dynamique, culminant en une année 2021 particulièrement performante sur le plan financier.
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation
Mosaic Co., le ratio de marge bénéficiaire d’exploitationcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice (perte) d’exploitation | 2,468,500) | 412,900) | (1,094,900) | 928,300) | 465,700) | |
| Revenu | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation1 | 19.98% | 4.76% | -12.29% | 9.68% | 6.29% | |
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | 16.19% | 12.19% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 12.83% | 15.58% | — | — | — | |
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationsecteur | ||||||
| Produits chimiques | 14.87% | 13.56% | — | — | — | |
| Ratio de marge bénéficiaire d’exploitationindustrie | ||||||
| Matériaux | 21.62% | 14.41% | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation = 100 × Bénéfice (perte) d’exploitation ÷ Revenu
= 100 × 2,468,500 ÷ 12,357,400 = 19.98%
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- Analyse des bénéfices d’exploitation
- La société a affiché une croissance significative de son bénéfice d’exploitation de 465 700 US$ en 2017 à 928 300 US$ en 2018, indiquant une amélioration de la rentabilité opérationnelle. Cependant, en 2019, une chute notable à -1 094 900 US$ témoigne d’une perte d’exploitation importante, probablement liée à des événements exceptionnels ou à des difficultés temporaires. La tendance s’est ensuite redressée en 2020 avec un rebond à 412 900 US$, et a continué à évoluer positivement en 2021, culminant à 2 468 500 US$, ce qui représente une forte reprise de la rentabilité opérationnelle sur la période analysée.
- Évolution du revenu
- Les revenus ont connu une progression importante de 7 409 400 US$ en 2017 à 9 587 300 US$ en 2018, avec une croissance annuelle notable. Toutefois, entre 2018 et 2019, un léger recul est observé, avec un montant de 8 906 300 US$, ce qui peut refléter des conditions de marché difficiles ou une variation dans la demande. Après cette période, les revenus ont diminué en 2020, passant à 8 681 700 US$, mais ont ensuite explosé en 2021 pour atteindre 12 357 400 US$, marquant une forte expansion de l’activité commerciale.
- Ratios de marge bénéficiaire d’exploitation
- La marge bénéficiaire d’exploitation a augmenté de 6,29 % en 2017 à 9,68 % en 2018, témoignant d’une meilleure gestion des coûts ou d’une amélioration de la rentabilité relative. En 2019, ce ratio a plongé à -12,29 %, ce qui reflète la perte d’exploitation enregistrée cette année-là. La situation s’est considérablement améliorée en 2020 avec une marge de 4,76 %, et a atteint un niveau exceptionnel en 2021 à 19,98 %, indiquant une forte rentabilité opérationnelle à la fin de la période analysée.
Ratio de marge bénéficiaire nette
Mosaic Co., le ratio de la marge bénéficiaire nettecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Revenu | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire nette1 | 13.20% | 7.67% | -11.98% | 4.90% | -1.45% | |
| Repères | ||||||
| Ratio de marge bénéficiaire netteConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | 12.42% | 9.18% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 9.35% | 11.06% | — | — | — | |
| Ratio de marge bénéficiaire nettesecteur | ||||||
| Produits chimiques | 11.22% | 9.94% | — | — | — | |
| Ratio de marge bénéficiaire netteindustrie | ||||||
| Matériaux | 13.59% | 8.58% | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic ÷ Revenu
= 100 × 1,630,600 ÷ 12,357,400 = 13.20%
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- Évolution du bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic
- La société a connu des fluctuations importantes dans son bénéfice net au cours de la période analysée. Après une perte importante de 107,2 millions de dollars en 2017, un gain significatif de 470 millions de dollars a été enregistré en 2018. Cependant, cette amélioration est suivie d'une forte perte de 1,067.4 millions de dollars en 2019, indiquant une instabilité notable dans la rentabilité. Par la suite, le bénéfice net rebondit en 2020 avec 666,1 millions de dollars, puis continue sa progression en 2021, atteignant 1,63 milliard de dollars. Cette tendance montre une volatilité initiale, mais une nette amélioration de la rentabilité à partir de 2020, avec une croissance soutenue en 2021.
- Évolution du revenu
- Le chiffre d'affaires de l'entreprise a connu une tendance globale à la hausse sur la période, sauf une légère baisse en 2020. Le revenu est passé de 7,41 milliards de dollars en 2017 à environ 9,59 milliards en 2018, puis a reculé à 8,91 milliards en 2019. En 2020, le revenu a diminué à 8,68 milliards, mais a significativement augmenté en 2021 pour atteindre plus de 12,36 milliards de dollars. La croissance du chiffre d'affaires en 2021 est notable, dépassant largement les niveaux observés lors des années précédentes, ce qui indique une expansion importante des activités ou des marchés.
- Évolution du ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette a montré une forte volatilité en miroir avec les variations du bénéfice net. En 2017, il était négatif à -1,45%, reflétant une perte nette, mais s'est amélioré en 2018 à 4,9%, indiquant une rentabilité relative positive. En 2019, le ratio est redevenu négatif à -11,98%, correspondant à la perte importante enregistrée cette année-là. La situation s'est nettement améliorée en 2020 avec une marge bénéficiaire de 7,67%, puis a poursuivi sa progression en 2021, atteignant 13,2%. La tendance générale témoigne d'une amélioration continue de la rentabilité relative, notamment à partir de 2020, en cohérence avec la croissance du bénéfice net et du revenu.
Rendement des capitaux propres (ROE)
Mosaic Co., ROEcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Total des capitaux propres de Mosaic | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| ROE1 | 15.38% | 6.95% | -11.62% | 4.52% | -1.11% | |
| Repères | ||||||
| ROEConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | 8.69% | 5.29% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 76.50% | 56.23% | — | — | — | |
| ROEsecteur | ||||||
| Produits chimiques | 12.24% | 8.90% | — | — | — | |
| ROEindustrie | ||||||
| Matériaux | 16.54% | 8.40% | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
ROE = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic ÷ Total des capitaux propres de Mosaic
= 100 × 1,630,600 ÷ 10,604,100 = 15.38%
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- Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic
- Les données indiquent une grande volatilité du bénéfice net au cours de la période analysée. En 2017, une perte significative est enregistrée avec environ -107 millions de dollars. En 2018, cette situation se retourne avec un bénéfice net notable de 470 millions de dollars, marquant une amélioration substantielle. Cependant, cette tendance positive est suivie par une forte chute en 2019 où l'entreprise subit une perte importante d'environ -1,07 milliard de dollars. En 2020, une reprise significative se manifeste avec un bénéfice de près de 666 millions de dollars, poursuivie par une croissance continue en 2021, atteignant environ 1,63 milliard de dollars. La volatilité des bénéfices, avec des pertes et des profits importants, reflète probablement une sensibilité aux conditions de marché, aux fluctuations des prix ou à des événements exceptionnels liés à l'entreprise.
- Total des capitaux propres de Mosaic
- Les capitaux propres affichent une tendance globalement haussière à long terme, passant de 9,62 milliards de dollars en 2017 à 10,60 milliards en 2021. Cependant, on note une légère baisse en 2019 où ils culminent à un pic de 9,18 milliards, puis une reprise progressive qui ramène la valeur à un niveau supérieur à celui de 2017. Cette progression indique une capacité à maintenir ou à renforcer la structure financière de l'entreprise malgré la volatilité du résultat net. La stabilité relative des capitaux propres, malgré les fluctuations importantes du bénéfice net, peut suggérer des stratégies de gestion des capitaux ou d’émission de nouvelles actions ou autres instruments financiers pour soutenir la santé financière globale.
- ROE (Return on Equity)
- Le ratio ROE, qui mesure la rentabilité des capitaux propres, présente une évolution significative au cours de la période. En 2017, il est négatif à -1.11 %, indiquant une rentabilité négative sous cette année. En 2018, le ROE devient positif à 4.52 %, matérialisant une amélioration de la rentabilité. Cependant, en 2019, le ratio chute à -11.62 %, traduisant une période de pertes importantes affectant la rentabilité des capitaux propres. En 2020, le ROE rebondit à 6.95 %, puis atteint un pic de 15.38 % en 2021, reflétant une forte rentabilité en fin de période. Ces fluctuations illustrent une instabilité dans la capacité de l'entreprise à générer des rendements sur ses capitaux propres, probablement en lien avec la volatilité du résultat net et la gestion des capitaux propres durant ces années.
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Mosaic Co., ROAcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Total de l’actif | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| Ratio de rentabilité | ||||||
| ROA1 | 7.40% | 3.37% | -5.53% | 2.34% | -0.58% | |
| Repères | ||||||
| ROAConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | 4.69% | 2.83% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 9.02% | 9.95% | — | — | — | |
| ROAsecteur | ||||||
| Produits chimiques | 5.56% | 4.17% | — | — | — | |
| ROAindustrie | ||||||
| Matériaux | 6.65% | 3.40% | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
ROA = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic ÷ Total de l’actif
= 100 × 1,630,600 ÷ 22,036,400 = 7.40%
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- Bénéfice net (perte nette) attribuable à Mosaic
- Les données révèlent une fluctuation significative du bénéfice net au cours de la période analysée. Après une perte de 107,2 millions de dollars en 2017, l'entreprise a réalisé un bénéfice notable en 2018, atteignant 470 millions de dollars. Cependant, en 2019, la société a connu une perte importante de 1,067 milliards de dollars, indiquant une année particulièrement difficile. Cette perte majeure a été suivie d'une reprise substantielle en 2020 avec un bénéfice de 666,1 millions de dollars, puis une croissance continue en 2021, où le bénéfice a atteint 1,63 milliard de dollars. La tendance générale montre une forte volatilité, avec des phases de pertes importantes alternant avec des périodes de profits élevés, suggérant une structure opérationnelle ou des facteurs externes influents pouvant affecter la rentabilité à court terme.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif de l'entreprise a augmenté globalement au fil des années. En 2017, l'actif était de 18,63 milliards de dollars, augmentant à 20,12 milliards en 2018, puis diminuant légèrement à 19,30 milliards en 2019. En 2020, l'actif a rebondi à près de 19,79 milliards, et en 2021, une croissance significative a été enregistrée, portant l'actif à 22,03 milliards de dollars. Cette tendance indique une expansion progressive de la structure de l'entreprise, avec une augmentation notable en 2021, pouvant refléter des investissements ou des acquisitions ayant renforcé la taille et la capacité opérationnelle de la société.
- ROA (Return on Assets)
- Le ratio de rendement des actifs (ROA) illustre une évolution contrastée sur la période. En 2017, le ROA était négatif à -0,58%, ce qui témoigne d'une rentabilité faible ou négative par rapport à la taille des actifs. En 2018, le ROA devient positif à 2,34%, indiquant une utilisation plus efficace des actifs pour générer des bénéfices. En 2019, le ROA chute brusquement à -5,53%, reflétant une période de faibles performances ou de pertes accentuées proportionnellement à l’actif. Cependant, à partir de 2020, le ROA connaît une amélioration significative, atteignant 3,37%, puis continue de progresser en 2021 pour atteindre 7,4%, signalant une amélioration constante de la rentabilité relative par rapport à la taille de l’entreprise. Dans l’ensemble, ces tendances indiquent une phase de redressement et d’amélioration de l’efficience opérationnelle sur la dernière année.