Mosaic Co. (NYSE:MOS)

L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans la composition de l'actif à court terme sur la période considérée. L'actif circulant, exprimé en milliers de dollars américains, a connu une diminution progressive entre 2017 et 2020, suivie d'une augmentation notable en 2021.

Actif circulant : Tendances générales

En 2017, l'actif circulant s'élevait à 4 616 500 US$. Il a ensuite diminué pour atteindre 4 237 000 US$ en 2018, puis 3 718 200 US$ en 2019 et enfin 3 521 200 US$ en 2020. Cette tendance à la baisse suggère une potentielle réduction des liquidités ou une modification dans la gestion des actifs à court terme.

Actif circulant : Reprise en 2021

En 2021, on observe une augmentation significative de l'actif circulant, qui atteint 5 325 300 US$. Cette hausse pourrait indiquer une amélioration de la trésorerie, une augmentation des créances clients ou un accroissement des stocks.

Actifs à court terme ajustés : Évolution parallèle

L'évolution des actifs à court terme ajustés suit une tendance très similaire à celle de l'actif circulant. Les valeurs sont très proches, ce qui suggère que l'ajustement appliqué n'a pas d'impact majeur sur le montant total des actifs à court terme. Les valeurs sont respectivement 4 618 800 US$ (2017), 4 238 300 US$ (2018), 3 721 700 US$ (2019), 3 521 600 US$ (2020) et 5 325 800 US$ (2021).

Observations complémentaires

La forte augmentation de l'actif circulant en 2021 mérite une analyse plus approfondie afin de déterminer les facteurs spécifiques qui ont contribué à cette évolution. Il serait pertinent d'examiner la composition de l'actif circulant (trésorerie, créances, stocks) pour identifier les principaux moteurs de cette croissance.

L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l’actif de l’entreprise. Le total de l’actif a connu une augmentation globale sur la période considérée, bien qu’avec des fluctuations intermédiaires.

Total de l’actif

En 2017, le total de l’actif s’élevait à 18 633 400 000 USD. Une augmentation est observée en 2018, atteignant 20 119 200 000 USD. En 2019, une diminution est constatée, ramenant le total à 19 298 500 000 USD. En 2020, l’actif a légèrement augmenté pour atteindre 19 789 800 000 USD. Enfin, en 2021, une augmentation significative est enregistrée, avec un total de l’actif de 22 036 400 000 USD, représentant le niveau le plus élevé sur la période.

L’examen du total de l’actif ajusté présente une dynamique similaire, mais avec des différences quantitatives.

Total de l’actif ajusté

En 2017, le total de l’actif ajusté était de 18 646 806 000 USD. Il a augmenté en 2018 pour atteindre 20 061 131 000 USD. En 2019, une baisse est observée, avec un total de 18 786 600 000 USD. En 2020, l’actif ajusté a diminué à 18 610 800 000 USD. En 2021, une augmentation notable est constatée, atteignant 21 039 800 000 USD.

Il est à noter que le total de l’actif ajusté est systématiquement supérieur au total de l’actif non ajusté pour chaque année. L’écart entre les deux valeurs reste relativement stable sur l’ensemble de la période. La croissance la plus marquée, tant pour le total de l’actif que pour le total de l’actif ajusté, se produit entre 2020 et 2021, suggérant une potentielle expansion des activités ou des acquisitions significatives au cours de cette période.

L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse du passif total sur la période considérée. Le passif total a augmenté de manière constante, passant de 8 994 300 US$ en 2017 à 11 287 900 US$ en 2021, ce qui représente une augmentation d'environ 25,4% sur l'ensemble de la période.

Le passif total ajusté suit également une tendance à la hausse, bien que l'ampleur de l'augmentation soit légèrement inférieure à celle du passif total non ajusté. Il est passé de 8 142 706 US$ en 2017 à 10 271 700 US$ en 2021, soit une augmentation d'environ 26,1% sur la même période.

Tendances générales

Une augmentation continue du passif total et du passif total ajusté est observée sur l'ensemble de la période. L'augmentation du passif total ajusté est légèrement plus importante en pourcentage que celle du passif total.

Évolution de 2017 à 2018

Une augmentation notable du passif total est constatée entre 2017 et 2018, avec une hausse de 5,8%. Le passif total ajusté a diminué de 8,1% durant la même période.

Évolution de 2018 à 2019

Le passif total a continué d'augmenter entre 2018 et 2019, mais à un rythme plus lent (4,4%). Le passif total ajusté a augmenté de 2,0% durant cette période.

Évolution de 2019 à 2020

L'augmentation du passif total entre 2019 et 2020 est minime (0,9%). Le passif total ajusté a augmenté de 1,0% durant cette période.

Évolution de 2020 à 2021

Une augmentation significative du passif total est observée entre 2020 et 2021, avec une hausse de 12,5%. Le passif total ajusté a augmenté de 14,5% durant la même période.

L'écart entre le passif total et le passif total ajusté est resté relativement stable sur la période, suggérant une gestion cohérente des ajustements apportés au passif.

L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les capitaux propres. Le total des capitaux propres de Mosaic a connu une augmentation initiale entre 2017 et 2018, passant de 9 617 500 US$ en milliers à 10 397 300 US$ en milliers. Cependant, une diminution significative est observée en 2019, avec une valeur de 9 185 500 US$ en milliers. Une légère reprise a lieu en 2020, atteignant 9 581 400 US$ en milliers, suivie d'une nouvelle augmentation en 2021, pour atteindre 10 604 100 US$ en milliers.

Concernant le total des capitaux propres ajustés, une progression est visible entre 2017 et 2018, passant de 10 504 100 US$ en milliers à 11 342 800 US$ en milliers. Comme pour le total des capitaux propres non ajustés, une baisse est constatée en 2019, avec une valeur de 9 896 400 US$ en milliers. En 2020, une nouvelle diminution est enregistrée, atteignant 9 637 000 US$ en milliers. Enfin, une augmentation est observée en 2021, avec une valeur de 10 768 100 US$ en milliers.

Tendances générales

Les deux indicateurs de capitaux propres présentent des fluctuations annuelles significatives. Après une période de croissance initiale, une baisse est observée en 2019 pour les deux mesures, suivie d'une reprise partielle en 2020 et d'une nouvelle augmentation en 2021.

Variations notables

La diminution des capitaux propres en 2019 est particulièrement marquée pour les deux indicateurs, suggérant potentiellement des facteurs affectant la rentabilité ou la gestion du capital pendant cette période.

Évolution récente

L'augmentation observée en 2021 pour les deux indicateurs pourrait indiquer une amélioration des performances financières ou des stratégies de gestion du capital.

L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution globale sur la période considérée, passant de 5 613 900 US$ en 2017 à 5 025 300 US$ en 2021, avec des fluctuations intermédiaires.

Les capitaux propres de l’entreprise ont présenté une trajectoire plus variable. Après une augmentation en 2018, atteignant 10 397 300 US$, ils ont diminué en 2019 pour remonter en 2021 à 10 604 100 US$. Le total du capital a suivi une tendance similaire, avec un pic en 2018 et une stabilisation relative par la suite.

En considérant les données ajustées, la dette totale ajustée a également diminué sur l’ensemble de la période, passant de 5 879 606 US$ en 2017 à 5 149 300 US$ en 2021. Les capitaux propres ajustés ont montré une augmentation initiale jusqu’en 2018, suivie d’une baisse en 2019 et 2020, puis d’une reprise en 2021, atteignant 10 768 100 US$.

Le total des fonds propres ajustés a connu une augmentation en 2017 et 2018, puis une diminution en 2019 et 2020, avant de se redresser en 2021 pour atteindre 15 917 400 US$. L’évolution des fonds propres ajustés semble donc plus stable que celle des capitaux propres non ajustés.

Tendances générales de la dette

Diminution globale sur la période, avec des variations annuelles.

Tendances générales des capitaux propres

Fluctuations avec une reprise en 2021.

Tendances générales du capital total

Stabilité relative après une augmentation initiale.

Tendances générales des données ajustées

Évolution similaire aux données non ajustées, mais avec une plus grande stabilité des fonds propres ajustés.

L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives en termes de rentabilité. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une forte volatilité sur la période considérée.

Bénéfice net attribuable à Mosaic

En 2017, une perte nette substantielle a été enregistrée. Une amélioration notable a été observée en 2018, avec un bénéfice net positif. Cependant, 2019 a été marqué par une perte nette importante, suivie d'une reprise en 2020. L'année 2021 a enregistré un bénéfice net significativement plus élevé que les années précédentes, représentant un point culminant de la rentabilité sur la période.

Bénéfice net ajusté incluant les participations ne donnant pas le contrôle

Le bénéfice net ajusté a également présenté des variations importantes. Après un bénéfice net ajusté élevé en 2017, une perte nette ajustée a été constatée en 2018. 2019 a enregistré une perte nette ajustée substantielle, suivie d'une perte plus modérée en 2020. L'année 2021 a vu une forte augmentation du bénéfice net ajusté, atteignant un niveau comparable à celui de 2017.

Il est à noter que le bénéfice net ajusté, qui inclut les participations ne donnant pas le contrôle, a généralement présenté des valeurs plus élevées que le bénéfice net attribuable à l'entreprise, suggérant que les participations ont un impact significatif sur la performance globale. La divergence entre les deux indicateurs mérite une analyse plus approfondie pour comprendre les facteurs sous-jacents.

L'évolution du bénéfice net ajusté semble plus stable que celle du bénéfice net attribuable, bien que les deux présentent des fluctuations importantes d'une année à l'autre. La forte performance enregistrée en 2021 pour les deux indicateurs suggère une amélioration significative de la situation financière.