Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Palantir Technologies Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Bénéfice net (perte nette)	217,375)	(371,094)	(520,379)	(1,166,391)
Dotations aux amortissements	33,354)	22,522)	14,897)	13,871)
Rémunération à base d’actions	475,903)	564,798)	778,215)	1,270,702)
Impôts différés	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Charges hors trésorerie de contrats de location-exploitation	47,019)	40,309)	33,821)	35,049)
(Gain) perte (gain) non réalisée sur titres négociables, montant net	13,160)	272,108)	73,311)	—)
Contrepartie autre qu’en espèces	(46,609)	(15,537)	—)	—)
Gain grâce à l’acquisition d’échelons	—)	(44,306)	—)	—)
Autres activités d’exploitation	(29,449)	16,328)	2,722)	4,280)
Débiteurs, montant net	(106,159)	(72,819)	(35,237)	(108,476)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	(6,197)	(24,811)	(10,929)	(18,565)
Autres actifs	3,242)	6,033)	(3,345)	(8,605)
Comptes créditeurs	(31,832)	(29,859)	57,767)	(34,681)
Courus	52,895)	5,527)	15,245)	38,505)
Revenus différés, courants et non courants	79,512)	(61,154)	24,732)	(30,905)
Dépôts des clients, courants et non courants	64,347)	(49,471)	(104,944)	(230,873)
Dettes au titre des contrats de location-exploitation, courantes et non courantes	(49,630)	(34,590)	(32,156)	(43,639)
Autres passifs non courants	58)	(73)	(3,185)	3,505)
Variations des actifs et passifs d’exploitation, déduction faite de l’effet des acquisitions	6,236)	(261,217)	(92,052)	(433,734)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	494,808)	594,831)	854,230)	869,783)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	712,183)	223,737)	333,851)	(296,608)
Achats d’immobilisations corporelles	(15,114)	(40,027)	(12,627)	(12,236)
Achats de titres négociables	(5,636,406)	(124,500)	(308,315)	—)
Produit de la vente et du rachat de titres négociables	2,889,268)	52,319)	851)	—)
Regroupements d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	66,708)	—)	—)
Achats de placements alternatifs	—)	—)	(50,941)	—)
Produit de la vente de placements alternatifs	51,072)	—)	—)	—)
Achats de titres privés	—)	—)	(23,009)	—)
Autres activités d’investissement	—)	73)	(3,871)	(2,684)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,711,180)	(45,427)	(397,912)	(14,920)
Produit de l’émission d’actions ordinaires, net des frais d’émission	—)	—)	—)	942,529)
Produit de l’émission de titres de créance, déduction faite des coûts d’emprunt	—)	—)	—)	199,369)
Remboursement du capital des emprunts	—)	—)	(200,000)	(400,000)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions ordinaires	218,238)	86,089)	507,455)	298,829)
Autres activités de financement	601)	(93)	(708)	(4,274)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement	218,839)	85,996)	306,747)	1,036,453)
Effet du change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	2,930)	(3,885)	(3,918)	1,259)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(1,777,228)	260,421)	238,768)	726,184)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	2,627,335)	2,366,914)	2,128,146)	1,401,962)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	850,107)	2,627,335)	2,366,914)	2,128,146)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Palantir Technologies Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Palantir Technologies Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué de manière significative de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Palantir Technologies Inc. diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, n’atteignant pas leur niveau de 2021.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

Tableau des flux de trésorerie