Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Cadence Design Systems Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	28 déc. 2019
Revenu net	1,041,144)	848,952)	695,955)	590,644)	988,979)
Dotations aux amortissements	145,292)	132,088)	142,308)	145,653)	122,789)
Amortissement de l’escompte de la dette et des frais	1,262)	1,134)	1,219)	1,053)	1,001)
Rémunération à base d’actions	325,611)	270,439)	210,090)	197,268)	181,547)
(Gain) perte sur placements, montant net	(34,602)	5,425)	(580)	4,954)	4,090)
Impôts différés	(36,512)	(107,606)	(43,178)	(26,117)	(576,738)
Provisions pour pertes sur créances	3,325)	204)	525)	1,628)	632)
Amortissement de l’actif du ROU et variation des passifs liés aux contrats de location-exploitation	451)	3,342)	(11,606)	4,483)	562)
Autres éléments hors trésorerie	1,983)	371)	427)	773)	428)
Créances	(11,748)	(138,471)	2,014)	(25,934)	(4,718)
Inventaires	(65,895)	(23,073)	(39,027)	(25,685)	(33,024)
Dépenses payées d’avance et autres	39,015)	(38,927)	(34,342)	(31,167)	(11,031)
Autres actifs	(45,784)	(933)	(7,133)	(71,606)	(8,011)
Créditeurs et charges à payer	5,415)	113,945)	67,356)	18,394)	33,915)
Produits reportés	(21,583)	131,462)	100,731)	110,173)	27,498)
Autres passifs à long terme	1,802)	43,542)	16,199)	10,408)	1,681)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation, déduction faite de l’effet des activités acquises	(98,778)	87,545)	105,798)	(15,417)	6,310)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	308,032)	392,942)	405,003)	314,278)	(259,379)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,349,176)	1,241,894)	1,100,958)	904,922)	729,600)
Achats de placements	(176,170)	(1,000)	—)	—)	(33,717)
Produit de la vente et de l’échéance des placements	64,775)	366)	128)	217)	2,952)
Achats d’immobilisations corporelles	(102,337)	(123,215)	(65,298)	(94,813)	(74,605)
Achats d’immobilisations incorporelles	(166)	(1,000)	(1,583)	—)	—)
Encaisses versées dans le cadre de regroupements d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(198,351)	(613,785)	(226,201)	(197,562)	(338)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(412,249)	(738,634)	(292,954)	(292,158)	(105,708)
Produit de la facilité de crédit renouvelable	50,000)	585,000)	—)	350,000)	150,000)
Paiements sur facilité de crédit renouvelable	(150,000)	(485,000)	—)	(350,000)	(250,000)
Produit du prêt à terme	—)	300,000)	—)	—)	—)
Paiement des frais d’émission de titres de créance	—)	(425)	(1,285)	—)	—)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	132,957)	105,331)	87,772)	74,803)	52,842)
Actions reçues pour le paiement des impôts des employés lors de l’acquisition d’actions restreintes	(136,396)	(111,864)	(117,982)	(110,028)	(90,580)
Paiements pour les rachats d’actions ordinaires	(700,134)	(1,050,091)	(612,297)	(380,064)	(306,148)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(803,573)	(657,049)	(643,792)	(415,289)	(443,886)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(7,527)	(52,826)	(3,704)	25,747)	(8,094)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	125,827)	(206,615)	160,508)	223,222)	171,912)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	882,325)	1,088,940)	928,432)	705,210)	533,298)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	1,008,152)	882,325)	1,088,940)	928,432)	705,210)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-28).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Cadence Design Systems Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Cadence Design Systems Inc. diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, n’atteignant pas leur niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités de financement de Cadence Design Systems Inc. diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

Tableau des flux de trésorerie