Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Cadence Design Systems Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	28 déc. 2019	29 déc. 2018
Revenu net	848,952)	695,955)	590,644)	988,979)	345,777)
Dotations aux amortissements	132,088)	142,308)	145,653)	122,789)	118,721)
Amortissement de l’escompte de la dette et des frais	1,134)	1,219)	1,053)	1,001)	1,196)
Rémunération à base d’actions	270,439)	210,090)	197,268)	181,547)	167,715)
(Gain) perte sur placements, montant net	5,425)	(580)	4,954)	4,090)	(1,261)
Impôts différés	(107,606)	(43,178)	(26,117)	(576,738)	(11,676)
Provisions pour pertes sur créances	204)	525)	1,628)	632)	5,102)
Amortissement de l’actif du ROU et variation des passifs liés aux contrats de location-exploitation	3,342)	(11,606)	4,483)	562)	—)
Autres éléments hors trésorerie	371)	427)	773)	428)	1,136)
Créances	(138,471)	2,014)	(25,934)	(4,718)	(87,083)
Inventaires	(23,073)	(39,027)	(25,685)	(33,024)	752)
Dépenses payées d’avance et autres	(38,927)	(34,342)	(31,167)	(11,031)	(19,622)
Autres actifs	(933)	(7,133)	(71,606)	(8,011)	(16,077)
Créditeurs et charges à payer	113,945)	67,356)	18,394)	33,915)	1,553)
Produits reportés	131,462)	100,731)	110,173)	27,498)	100,696)
Autres passifs à long terme	43,542)	16,199)	10,408)	1,681)	(2,178)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation, déduction faite de l’effet des activités acquises	87,545)	105,798)	(15,417)	6,310)	(21,959)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	392,942)	405,003)	314,278)	(259,379)	258,974)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,241,894)	1,100,958)	904,922)	729,600)	604,751)
Achats de placements non négociables	(1,000)	—)	—)	(33,717)	(115,839)
Produit de la vente de placements non négociables	366)	128)	217)	2,952)	3,497)
Achats d’immobilisations corporelles	(123,215)	(65,298)	(94,813)	(74,605)	(61,503)
Achats d’immobilisations incorporelles	(1,000)	(1,583)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie versés dans le cadre de regroupements d’entreprises et d’acquisitions d’actifs, déduction faite de la trésorerie acquise	(613,785)	(226,201)	(197,562)	(338)	—)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(738,634)	(292,954)	(292,158)	(105,708)	(173,845)
Produit de la facilité de crédit renouvelable	585,000)	—)	350,000)	150,000)	100,000)
Paiements sur facilité de crédit renouvelable	(485,000)	—)	(350,000)	(250,000)	(85,000)
Produit du prêt à terme	300,000)	—)	—)	—)	—)
Remboursement du capital d’un prêt à terme	—)	—)	—)	—)	(300,000)
Paiement des frais d’émission de titres de créance	(425)	(1,285)	—)	—)	—)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	105,331)	87,772)	74,803)	52,842)	40,908)
Actions reçues pour le paiement des impôts des employés lors de l’acquisition d’actions restreintes	(111,864)	(117,982)	(110,028)	(90,580)	(69,921)
Paiements pour les rachats d’actions ordinaires	(1,050,091)	(612,297)	(380,064)	(306,148)	(250,059)
Changement de découvert comptable	—)	—)	—)	—)	(3,867)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(657,049)	(643,792)	(415,289)	(443,886)	(567,939)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(52,826)	(3,704)	25,747)	(8,094)	(17,756)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(206,615)	160,508)	223,222)	171,912)	(154,789)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	1,088,940)	928,432)	705,210)	533,298)	688,087)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	882,325)	1,088,940)	928,432)	705,210)	533,298)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-28), 10-K (Date du rapport : 2018-12-29).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Cadence Design Systems Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement de Cadence Design Systems Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement des Cadence Design Systems Inc. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

Tableau des flux de trésorerie