Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Synopsys Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 oct. 2024	31 oct. 2023	31 oct. 2022	31 oct. 2021	31 oct. 2020	31 oct. 2019
Revenu net	2,235,810)	1,218,125)	978,436)	756,359)	663,447)	532,367)
Amortissement et dépréciation	295,065)	247,120)	228,405)	203,676)	209,986)	201,676)
Réduction des actifs au titre du droit d’utilisation des contrats de location-exploitation	97,273)	97,705)	89,541)	86,645)	82,895)	—)
Amortissement des coûts capitalisés pour obtenir des contrats de revenus	73,587)	82,190)	73,026)	64,698)	61,185)	62,750)
Rémunération à base d’actions	692,316)	563,292)	459,029)	345,272)	248,584)	155,001)
Provision pour pertes sur créances	19,724)	19,932)	(3,477)	18,515)	20,875)	11,669)
Gain sur la vente de placements stratégiques	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)
Gain sur les deslocations, déduction faite des coûts de transaction	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortissement des coûts de financement-relais	33,677)	—)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés	(407,649)	(211,045)	(36,913)	(128,583)	(111,526)	(82,620)
Autre	(1,295)	13,295)	10,188)	15,859)	4,325)	(4,052)
Comptes débiteurs	(103,460)	(178,432)	(251,390)	201,706)	(236,806)	(8,575)
Inventaires	(51,449)	(123,752)	1,320)	(48,046)	(55,024)	(19,243)
Actifs prépayés et autres actifs à court terme	(410,432)	(106,396)	(89,983)	(102,174)	(11,298)	(49,779)
Autres actifs à long terme	(168,255)	(100,618)	(15,283)	(153,037)	(83,367)	(124,895)
Créditeurs et charges à payer	187,564)	170,496)	(34,066)	125,133)	113,773)	(19,280)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation	(96,966)	(73,281)	(85,828)	(82,581)	(78,578)	—)
Impôts	(73,215)	198,078)	1,644)	28,855)	14,120)	19,777)
Produits reportés	8,641)	(113,435)	414,251)	160,325)	148,722)	125,717)
Variations nettes des actifs et passifs d’exploitation, nettes des effets des acquisitions et cessions	(707,572)	(327,340)	(59,335)	130,181)	(188,458)	(76,278)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	(828,781)	485,149)	760,464)	736,263)	327,866)	268,146)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,407,029)	1,703,274)	1,738,900)	1,492,622)	991,313)	800,513)
Produit des échéances et des ventes de placements à court terme	138,961)	130,435)	93,696)	12,850)	—)	—)
Achats de placements à court terme	(136,821)	(131,079)	(97,245)	(161,732)	—)	—)
Produit de la vente d’investissements stratégiques	55,696)	8,492)	582)	—)	2,151)	6,361)
Achats d’investissements stratégiques	(1,293)	(435)	(7,000)	(7,591)	(2,762)	(3,245)
Achats d’immobilisations corporelles, nets	(123,161)	(189,618)	(136,589)	(93,764)	(154,717)	(198,129)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(156,947)	(297,692)	(422,374)	(296,017)	(201,045)	(36,605)
Produit de la cession d’activités, déduction faite de la trésorerie cédée	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)
Capitalisation des coûts de développement logiciel	—)	(2,204)	(2,493)	(1,976)	(4,045)	(4,259)
Autre	—)	—)	(1,200)	(800)	—)	—)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	1,223,013)	(482,101)	(572,623)	(549,030)	(360,418)	(235,877)
Produit des facilités de crédit	—)	—)	—)	—)	276,489)	192,897)
Remboursement de la dette	(2,607)	(2,603)	(76,838)	(28,061)	(288,879)	(524,063)
Paiement des frais de financement provisoire et de prêt à terme	(72,265)	—)	—)	—)	—)	—)
Émissions d’actions ordinaires	232,212)	252,986)	237,956)	210,719)	197,403)	156,364)
Paiements d’impôts liés au règlement net des attributions d’actions	(337,541)	(241,408)	(174,005)	(138,950)	(82,225)	(57,143)
Achat d’un contrat à terme de participation	—)	(45,000)	—)	(35,000)	—)	—)
Achats d’actions propres	—)	(1,160,724)	(1,100,000)	(753,081)	(242,078)	(329,185)
Autre	(1,096)	(122)	(3,413)	(4,375)	(1,316)	(762)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(181,297)	(1,196,871)	(1,116,300)	(748,748)	(140,606)	(561,892)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	8,797)	(2,979)	(65,296)	2,369)	17,154)	2,782)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	2,457,542)	21,323)	(15,319)	197,213)	507,443)	5,526)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début d’exercice	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)	725,001)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin d’exercice	3,898,729)	1,441,187)	1,419,864)	1,435,183)	1,237,970)	730,527)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-10-31), 10-K (Date du rapport : 2023-10-31), 10-K (Date du rapport : 2022-10-31), 10-K (Date du rapport : 2021-10-31), 10-K (Date du rapport : 2020-10-31), 10-K (Date du rapport : 2019-10-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Synopsys Inc. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilises) provenant des activités d’investissement de Synopsys Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Synopsys Inc. diminué de 2022 à 2023, puis ont augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

Tableau des flux de trésorerie