Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

ServiceNow Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	1,425)	1,731)	325)	230)	119)
Dotations aux amortissements	564)	562)	433)	472)	336)
Amortissement des commissions reportées	550)	459)	358)	294)	218)
Rémunération à base d’actions	1,746)	1,604)	1,401)	1,131)	870)
Impôts différés	98)	(857)	15)	(34)	(24)
Autre	(51)	—)	17)	40)	(13)
Comptes débiteurs	(254)	(300)	(340)	(401)	(151)
Commissions différées	(713)	(717)	(566)	(565)	(365)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	(332)	(203)	(39)	(93)	(54)
Comptes créditeurs	(52)	(142)	172)	55)	(34)
Produits reportés	1,179)	1,085)	904)	960)	711)
Charges à payer et autres passifs	107)	176)	43)	102)	175)
Variation de l’actif et du passif d’exploitation, déduction faite de l’effet des regroupements d’entreprises	(65)	(101)	174)	58)	281)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,842)	1,667)	2,398)	1,961)	1,668)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	4,267)	3,398)	2,723)	2,191)	1,787)
Achats d’immobilisations corporelles	(852)	(694)	(550)	(392)	(419)
Regroupements d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(113)	(279)	(91)	(785)	(107)
Achats d’autres actifs incorporels	(40)	(3)	—)	—)	—)
Achats de placements	(5,031)	(4,634)	(4,038)	(2,485)	(2,922)
Achats de placements non négociables	(181)	(75)	(167)	(71)	(12)
Ventes et échéances des placements	3,752)	3,522)	2,245)	2,119)	1,965)
Autre	(36)	(4)	18)	7)	(12)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,501)	(2,167)	(2,583)	(1,607)	(1,507)
Produit net des emprunts sur les billets de 2030	—)	—)	—)	—)	1,482)
Remboursements d’obligations de premier rang convertibles attribuables au principal	—)	—)	(94)	(61)	(1,628)
Produit net du dénouement de la couverture des billets de 2022	—)	—)	—)	—)	1,106)
Produit des régimes d’actionnariat des employés	237)	194)	177)	167)	146)
Rachats d’actions ordinaires	(696)	(538)	—)	—)	—)
Impôts payés liés au règlement net des attributions d’actions	(700)	(459)	(427)	(612)	(509)
Regroupement d’entreprises	(184)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(1,343)	(803)	(344)	(506)	597)
Effet de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(17)	1)	(53)	(25)	25)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	406)	429)	(257)	53)	901)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	1,904)	1,475)	1,732)	1,679)	778)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	2,310)	1,904)	1,475)	1,732)	1,679)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de ServiceNow Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de ServiceNow Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, mais ont ensuite légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de ServiceNow Inc. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

ServiceNow Inc. (NYSE:NOW)

Tableau des flux de trésorerie